ĐịNh nghĩa Tài khoản Tiết kiệm Giáo dục Coverdell |

Nội dung:

Trước đây được gọi là IRA Giáo dục, Tài khoản Tiết kiệm Giáo dục Coverdell (hoặc Coverdell ESA) là một tài khoản tiết kiệm thuế có lợi thế nhằm giúp phụ huynh và người giám hộ chuẩn bị chi phí cho việc học của con em mình.

Cách thức hoạt động (Ví dụ):

A Tài khoản tiết kiệm giáo dục Coverdell có thể được mở thay mặt cho trẻ vị thành niên dưới 18 tuổi. Các khoản đóng góp được đặt tối đa là $ 2.000 (mỗi trẻ em) và không được khấu trừ thuế, cũng như không thể đến từ tiền thuế trước thuế.

Nếu số tiền được sử dụng cho các chi phí liên quan đến giáo dục, bao gồm học phí, lệ phí, sách yêu cầu, máy tính cá nhân và / hoặc phòng và bảng, phân phối cũng là thuế miễn phí. Nếu số tiền phân phối vượt quá chi phí giáo dục hoặc tiền được sử dụng cho chi phí phi giáo dục, thu nhập trên tài khoản sẽ được coi là thu nhập thường xuyên và sẽ bị tính thuế tương ứng, cùng với khoản thuế bổ sung là 10%. Chi phí giáo dục không giới hạn trong chi phí đại học và đại học, và có thể bao gồm trường tiểu học và trung học, dạy nghề và các tổ chức sau trung học có trình độ khác, cũng như giáo dục đại học. MAGI). Đối với người nộp đơn, giới hạn tổng thu nhập đã điều chỉnh sửa đổi là 110.000 đô la và 220.000 đô la cho người liên doanh.

Nếu người thụ hưởng không đổi tiền trước 30 tuổi, tài khoản phải được phân phối trong vòng 30 ngày hoặc phải chịu thuế. Tuy nhiên, có thể tránh thuế nếu toàn bộ số dư được chuyển sang một Coverdell ESA mới cho một thành viên khác trong gia đình.

Tại sao lại có vấn đề:

Chi phí giáo dục cao và tiếp tục tăng (đặc biệt là trường tư và các trường cao đẳng có liên quan). ESA cung cấp cho phụ huynh và con cái của họ cơ hội để bắt đầu tiết kiệm chi phí giáo dục khi con cái họ còn rất trẻ. Bằng cách này, các khoản đóng góp đầu tư vào tài khoản có nhiều thời gian hơn để phát triển với lợi ích của lãi kép.

Tính năng InvestingAnswers: Cao đẳng Học phí: 5 cách để tiết kiệm chi phí giáo dục