Sự đa dạng hóa thuế là loại vắc-xin cho 'Tê liệt thuế'

Bởi Jarrett B. Topel

Tìm hiểu thêm về Jarrett trên trang web của chúng tôi

Tôi chưa bao giờ hiểu tại sao lại tồn tại trong tâm trí người Mỹ nhất định như một mối liên hệ tiêu cực với việc trả thuế (như trong “cái chết và…”). Không thực tế là một người phải trả thuế có nghĩa là họ đã kiếm tiền?

Tôi nhận được rằng có một số phản đối cụ thể mà mọi người có thể có, tùy thuộc vào vị trí chính trị hoặc kinh tế xã hội của họ, bao nhiêu họ bị đánh thuế, hoặc những gì tiền được sử dụng cho. Nhưng nó làm tôi kinh ngạc như một dấu hiệu của một cái gì đó tương đối tích cực (có thu nhập đáng giá thuế) có thể mang ý nghĩa tiêu cực như vậy trong tâm trí mọi người.

Đi một bước xa hơn, một số thậm chí xem thuế phải trả như một loại hình phạt. Đối với nhiều người về hưu, những người đã dành nhiều năm đóng góp cho kế hoạch tiết kiệm thuế có lợi thế và bây giờ phải trả tiền khi họ rút tiền, nó có thể gây ra phản ứng tiêu cực mà chúng tôi gọi là “tê liệt thuế”.

Thanh toán thuế không phải là hình phạt

Trải nghiệm gần đây với khách hàng mới minh họa sự cố.

Joe và Rhonda đã làm việc trong nhiều năm, và họ đã thực hiện nghiên cứu của họ, họ tuân theo sự khôn ngoan thông thường và tiết kiệm cho quỹ hưu trí của họ bằng cách sử dụng hầu hết các tài khoản có thuế và được hoãn thuế (tài khoản IRA truyền thống, 401 (k) và 403 (b), và vv). Khi làm như vậy, họ đã nhận được khoản khấu trừ thuế trước khi họ đóng góp vào tài khoản của họ và được hưởng hoãn thuế trong suốt quá trình thực hiện.

Bây giờ Rhonda và Joe đều đã trên 60 tuổi và gần đây đã nghỉ hưu, và họ đang sử dụng số tiền họ đã tiết kiệm để tận hưởng thời gian nghỉ hưu xứng đáng của họ. Tại cuộc hẹn cuối cùng của họ, họ nói với tôi rằng họ muốn mang cả gia đình (trẻ em và cháu) vào một chuyến du thuyền Alaska. Chi phí cho chuyến đi sẽ là $ 25,000, vì vậy tôi giải thích rằng chúng tôi sẽ cần phải chi ra gần $ 42,000 từ tài khoản hưu trí của họ để trang trải chi phí của chuyến đi cộng với thuế liên bang và tiểu bang về việc rút tiền.

Theo kế hoạch tài chính của họ, họ chắc chắn có thể chi trả nó mà không làm hỏng mục tiêu nghỉ hưu của họ, nhưng khi họ nghe điều này, họ trở nên cực kỳ chán nản. Họ cảm thấy như thể họ đang bị "trừng phạt" vì đã rút tiền từ tài khoản hưu trí của họ. Họ đã kết thúc việc đưa ra các chuyến đi và tiếp tục để tiền tích lũy trong tài khoản của họ, mặc dù tôi đảm bảo lặp đi lặp lại rằng họ có thể dễ dàng đủ khả năng chuyến đi. Kết quả, tất nhiên, là bây giờ họ không được hưởng tiền họ đã dành cả đời, và họ sẽ không cho phép mình có được những trải nghiệm vô giá khi đi du lịch cùng gia đình và tạo ra những kỷ niệm đẹp cho mọi người.

Tâm lý học tại nơi làm việc ở đây, theo kinh nghiệm của chúng tôi, là một hiện tượng quá phổ biến mà chúng tôi mong đợi sẽ gặp phải ngày càng nhiều khi hàng triệu trẻ em đang bùng nổ.

Có một vài cách để giải quyết “tình trạng tê liệt thuế”. Một là để điều chỉnh suy nghĩ của một người về tiết kiệm và thuế. Hiểu rằng việc bỏ tiền vào tài khoản được ưu đãi thuế không phải là cách tránh thuế, mà là một cách trì hoãn chúng. Một cách hay để bắt đầu là thay đổi tư duy - để tránh xa ý tưởng trả tiền thuế chưa từng bị đánh thuế trước đây là một loại "hình phạt".

Giải quyết tâm lý xung quanh tình trạng tê liệt thuế thường là công cụ duy nhất chúng tôi có với những khách hàng đã nghỉ hưu. Nhưng đối với những người vẫn tiết kiệm, có một số bước cụ thể mà chúng tôi có thể thực hiện để giảm thiểu tác động của thuế khi nghỉ hưu. Điều quan trọng nhất trong số này là dựa trên cái mà chúng ta gọi là “Tam giác thuế”.

Ba cạnh của tam giác

Nói một cách đơn giản, Tam giác thuế là một cách để đa dạng hóa đô la đầu tư của khách hàng trong các loại tài khoản khác nhau, để không phải mọi đồng đô la rút trong quỹ hưu trí đều được tính theo mức tối đa của khách hàng. Như tên của nó, Tam giác thuế được triển khai đúng có ba phần:

• Tài khoản đủ tiêu chuẩn
• Tài khoản không đủ điều kiện
• Tài khoản miễn thuế

Tài khoản đủ tiêu chuẩn

Để khuyến khích người lao động Mỹ tiết kiệm tiền hưu trí, chính phủ đưa ra hai ưu đãi thuế khấu trừ hiện tại và hoãn thuế dọc theo cách tiết kiệm tiền trong một số loại tài khoản hưu trí nhất định, được gọi là tài khoản đủ điều kiện. Phổ biến nhất trong số này là 401 (k), nhưng có những người khác, bao gồm IRAs truyền thống, 403 (b) kế hoạch, SEP IRAs và nhiều hơn nữa. Công nhân có thể khấu trừ thuế liên bang (và thường xuyên) để đóng góp cho các tài khoản như vậy, tiết kiệm tiền trả trước. Khấu trừ thuế trong các tài khoản này có nghĩa là không có khoản thuế nào đến hạn trên bất kỳ khoản thu nhập nào trong tài khoản (cổ tức, lãi và tăng vốn) cho đến khi rút tiền.

Vì những khoản thu nhập này cũng có thể tạo ra thu nhập, tài khoản có thể tăng trưởng nhanh hơn nếu số tiền cần phải được rút để trả thuế mỗi năm. Đây là lý do hầu hết công nhân tin rằng xe tiết kiệm đủ điều kiện là những nơi tốt nhất để tiết kiệm cho nghỉ hưu, và tại sao rất nhiều người có phần lớn tiền tiết kiệm hưu trí của họ trong các tài khoản như vậy.

Tuy nhiên, để có được mức tăng trưởng hoãn thuế này, các nhà đầu tư thường từ bỏ quyền lấy tiền từ tài khoản trước 59 age tuổi. Nếu họ rút tiền sớm, họ có thể sẽ nợ bất kỳ khoản thuế thu nhập liên bang và tiểu bang thông thường nào, cộng thêm 10% tiền phạt liên bang và có thể bị phạt do tiểu bang áp đặt. (Có một số ngoại lệ đối với các hình phạt rút tiền sớm).

Quan niệm sai lầm phổ biến là các loại tài khoản này là “không có thuế”. (Không có bữa ăn trưa miễn phí khi nói đến thuế.) Thay vào đó, thuế là do khi tiền được rút từ các tài khoản, thường là về hưu. Ngoài ra, các khoản tiền này thường bị đánh thuế ở mức thuế thu nhập bình thường cao nhất của nhà đầu tư - cao tới 39,6% thuế liên bang, cộng với bất kỳ khoản nào mà tiểu bang của họ thêm vào. Nói cách khác, không có thuế trả trước, nhưng sau thuế.

Sự khôn ngoan thông thường là một khi công nhân đã nghỉ hưu, họ sẽ ở trong một khung thuế thấp hơn so với khi họ đang làm việc, và điều đó sẽ dẫn đến tiết kiệm thuế. Tuy nhiên, điều này không phải lúc nào cũng xảy ra - và khi không, nó thường dẫn đến “tình trạng tê liệt thuế” khi nghỉ hưu.

Tài khoản không đủ điều kiện

Tài khoản không đủ điều kiện là những tài khoản không nhận được bất kỳ khoản thuế đặc biệt nào. Mọi người thường chỉ sử dụng các loại tài khoản này như một phương sách cuối cùng bởi vì họ tin rằng việc đưa càng nhiều càng tốt vào các tài khoản đủ điều kiện luôn là lựa chọn tốt nhất của họ vì những lý do đã được thảo luận.

Tài khoản không đủ điều kiện, mặc dù không cung cấp bất kỳ khoản khấu trừ thuế hiện tại hoặc trì hoãn thuế liên tục nào, cũng cung cấp một số lợi thế. Khi rút tiền từ các tài khoản này, chỉ có lợi nhuận bị đánh thuế (cộng thêm, bất kỳ tổn thất nào cũng có thể bị xóa sổ), và lợi nhuận bị đánh thuế ở mức tăng vốn thuận lợi hơn (không phải thuế suất thuế thu nhập thông thường). Tỷ lệ tăng vốn liên bang (hiện đang đứng ở mức 20%) thấp hơn nhiều so với mức thuế thu nhập cận biên liên bang (hiện tại là 39,6%). Ngoài ra, không có hình phạt cho việc rút tiền từ một tài khoản không đủ điều kiện trước 59 age tuổi.

Tài khoản miễn thuế

Chân thứ ba của Tam giác thuế được tạo thành từ các khoản đầu tư không có thuế. Loại tài khoản phổ biến nhất trong danh mục này là Roth IRA. Khi sử dụng Roth IRA, các nhà đầu tư không nhận được bất kỳ khoản khấu trừ thuế trả trước nào, nhưng họ có được lợi thế của việc hoãn thuế, và nếu được quản lý đúng, các quỹ có thể được rút hoàn toàn miễn thuế khi nghỉ hưu.

Tam giác đang hoạt động

Dưới đây là ví dụ về Tam giác thuế tại nơi làm việc.

Nói rằng chúng tôi có một cặp vợ chồng đã nghỉ hưu, những người cần phải mất $ 60,000 / năm từ tài khoản của họ để cung cấp cho thu nhập hưu trí của họ. Theo thuế suất hiện tại, họ có thể mất $ 37.000 từ tài khoản đủ điều kiện của họ, đưa họ lên đến đỉnh của khung thuế cận biên 15%. 15.000 đô la tiếp theo có thể được lấy từ tài khoản không đủ điều kiện của họ, nơi họ sẽ trả 15% tiền thuế tăng vốn bằng phẳng. Số tiền còn lại 8.000 đô la sau đó có thể được lấy từ Roth IRA của họ, và không có khoản thuế nào phải trả cho các khoản tiền đó. Trong ví dụ này, cặp đôi sẽ có thể nhận được 60.000 đô la mà họ cần, mà không phải tốn quá nhiều từ bất kỳ tài khoản nào để đẩy họ vào một khung thuế cao hơn.

Như với hầu hết mọi thứ về tài chính (và thường là phi tài chính), đa dạng hóa là chìa khóa. Lý tưởng nhất là khi khách hàng tiếp cận quỹ hưu trí, chúng tôi muốn họ có một số tiền trong tài khoản đủ điều kiện (đối với khoản khấu trừ hiện tại và tăng trưởng hoãn thuế), một số tiền trong tài khoản không đủ điều kiện (có khả năng tăng vốn thấp hơn) và một số tiền trong tài khoản miễn thuế (đối với trường hợp miễn thuế và miễn thuế).

Nếu chúng ta biết ngày hôm nay chính xác những gì khung thuế mỗi khách hàng sẽ được trong khi họ cuối cùng đã nghỉ hưu, nó sẽ được dễ dàng để biết những gì tài khoản để tài trợ ngay bây giờ. Vì gần như không thể dự đoán khung thuế nào mà khách hàng sẽ trong nhiều năm xuống dòng hoặc những thay đổi có thể được thực hiện cho cấu trúc thuế trong 10, 20 hoặc 30 năm tới, lời khuyên tốt nhất là có trứng trong nhiều giỏ nhất có thể.

Chúng tôi huấn luyện khách hàng của chúng tôi không phải lo sợ (hoặc không thích) thuế. Sau khi tất cả, nộp thuế về cơ bản có nghĩa là họ đã kiếm tiền. Tuy nhiên, việc thay đổi tâm lý là khó khăn và có thể mất thời gian, vì vậy việc lập kế hoạch chiến lược trả trước để tận dụng lợi thế của bất kỳ cấu trúc nào tồn tại trong tương lai là tối quan trọng. Bằng cách đó, khi đến lúc bắt đầu rút tiền và hưởng hoa quả lao động của họ (hoặc lấy gia đình trên hành trình Alaskan đó), chúng tôi có thể giúp khách hàng kiểm soát tình hình thuế một cách hiệu quả hơn và ít căng thẳng hơn.

Hình ảnh qua iStock.

https: //

Bạn cũng có thể thích:

Kế hoạch nghỉ hưu ngành công nghiệp chín muồi cho cuộc cách mạng?

Các lớp gần đây không đạt tiết kiệm hưu trí

Chìa khóa để lập kế hoạch hưu trí thành công

Đằng sau bức màn của các quỹ mục tiêu ngày