Một kế hoạch đơn giản để tránh thuế bất động sản |

Bạn có mong đợi chú Sam xuất hiện cho đám tang của bạn không? Nếu bạn chết với một bất động sản lớn, chính phủ liên bang - và thậm chí cả chính quyền tiểu bang của bạn - sẽ muốn cắt giảm những gì bạn để lại phía sau, rất có thể tước đi bất động sản của bạn

Và những gì Bác Sam không ăn, các luật sư sẽ nếu bất động sản của bạn kết thúc tại tòa án có thẩm quyền, ngay cả khi bất động sản của bạn là của Kích cỡ khiêm tốn.

Tin vui là có một cách đơn giản, sáng tạo để giữ chú Sam khỏi bị cắt, không kể đến luật sư, sử dụng bảo hiểm nhân thọ. Về bản chất, chiến lược diễn ra như thế này:

Bạn quyên góp tài sản cho tổ chức từ thiện yêu thích của bạn như bất động sản hoặc cổ phiếu được đánh giá cao mà sẽ kết thúc trong bất động sản của bạn, chịu thuế.

• Bạn mua một hợp đồng bảo hiểm nhân thọ cho chính mình với một quyền lợi tử vong bằng giá trị của tài sản có tặng thưởng.

• Khi bạn chết, công ty bảo hiểm sẽ gửi séc cho số tiền mặt cho người thụ hưởng của bạn miễn thuế, chi phí chứng thực, hoặc phí luật sư.

• Như bạn có thể thấy, chiến lược đơn giản vì nó thanh lịch. Trong thực tế, với sức khỏe hợp lý, bạn có thể đặt một kế hoạch như vậy với tối thiểu phiền phức và sống phần còn lại của cuộc sống của bạn an toàn trong kiến ​​thức rằng mọi thứ bạn làm việc sẽ không kết thúc trong kho bạc của chính phủ mà

Kế hoạch này không hiệu quả với mọi người, và ngay cả khi bạn là một trong những người có thể hưởng lợi từ nó, bạn phải bước cẩn thận trong việc thực hiện việc tiết kiệm thuế này

Một điều, chiến lược hoạt động tốt nhất nếu bạn tặng một tài sản có giá trị được đánh giá cao - có nghĩa là cái gì đó có giá thấp hơn đáng kể so với giá trị hiện tại của nó. Bất kỳ khoản đóng góp nào giúp bạn khấu trừ thuế thu nhập, nhưng giá trị của tài sản càng cao thì khoản khấu trừ càng lớn và sự đánh giá càng lớn thì khoản tiết kiệm thuế càng lớn.

Nội dung bạn đóng góp có thể hầu như bất kỳ thứ gì từ cổ phiếu bạn đã mua với giá bán cháy cách đây nhiều năm - nói rằng, 10.000 cổ phiếu của Microsoft đã mua ngay sau khi công ty ra mắt vào năm 1986 - nơi cư trú cá nhân, tài sản thương mại hoặc thậm chí là bộ sưu tập tem có giá trị trong tủ quần áo hoặc xe cổ

Các tổ chức từ thiện cần tiền mặt, không phải tài sản, vì vậy họ thường bán các khoản quyên góp đó, và miễn là số tiền bán bằng giá trị của khoản đóng góp, họ không phải trả thuế lợi tức trên giao dịch. > Hãy đếm những người chiến thắng và kẻ thua cuộc để xem cách bảo hiểm nhân thọ đặt người thua cuộc trở lại trong cột của người thắng cuộc.

Bạn thắng bằng cách giữ người thuế đi theo hai cách. Bạn nhận được khoản khấu trừ ngay lập tức đó đối với thuế thu nhập và bạn giới hạn việc đánh thuế bất động sản bằng cách xóa tài sản quyên góp khỏi bất động sản của bạn. Tổ chức từ thiện thắng bằng cách giành được một tài sản có thể chuyển thành tiền mặt mà không phải trả thuế lợi tức trên giao dịch.

Người thua cuộc là người thừa kế của bạn, người hiện đang kế thừa một bất động sản có giá trị đã giảm xuống một số tiền bằng với giá trị của bạn

Họ sẽ không ở lại kẻ thua cuộc lâu, tuy nhiên, nếu bạn sử dụng khoản tiết kiệm bạn đã thực hiện chống lại thuế thu nhập để mua chính sách bảo hiểm nhân thọ với lợi ích tử vong bằng giá trị của tài sản quyên góp, phải trả cho bạn người thừa kế. Ví dụ: giả sử bạn đã quyên góp bất động sản thương mại trị giá 1 triệu đô la cho tổ chức từ thiện. Bởi vì bạn đang ở trong khung thuế 35 phần trăm, khoản đóng góp tiết kiệm cho bạn 350.000 đô la tiền thuế ($ 1 triệu x 35 = $ 350.000). Tùy thuộc vào tuổi tác và sức khỏe của bạn, trong số các yếu tố khác, bạn có thể sử dụng khoản tiết kiệm thuế để mua một hợp đồng bảo hiểm nhân thọ cao cấp với một lợi ích tử vong là 1 triệu đô la, có thể nhiều hơn, phải trả cho hemit của bạn khi bạn chết.Bước cẩn thận ở đây, tuy nhiên. Để làm điều này đúng, bạn không thể sở hữu chính sách bảo hiểm, vì nếu bạn chết vào ngày mai, lợi ích tử vong có thể làm cho tài sản của bạn tăng thêm 1 triệu đô la, có thể trở thành đối tượng chịu thuế bất động sản. Thay vào đó, bạn phải đặt tên người thừa kế của bạn là chủ sở hữu và người hưởng lợi của chính sách hoặc, thay vào đó, tạo ra một sự tin tưởng pháp lý để sở hữu chính sách, với người thừa kế của bạn là người hưởng lợi của niềm tin. Bằng cách này, quyền lợi tử vong chảy đến người thừa kế của bạn, trực tiếp nếu họ sở hữu chính sách, gián tiếp nếu chính sách được sở hữu bởi một ủy thác, và trong cả hai trường hợp miễn thuế.

Có một nếp nhăn khác trên mận này. Tùy thuộc vào mức phí bảo hiểm lớn cho bảo hiểm, bạn có thể kích hoạt thuế quà tặng nếu bạn tự thanh toán. Cũng có thể tránh vấn đề này với kế hoạch cẩn thận, có lẽ bạn sẽ cần sự giúp đỡ của một kế toán viên hay một luật sư thuế.

Juan Hovey đã viết cột "Tài chính và Bảo hiểm" cho trang doanh nghiệp của Thời báo Los Angeles.