Tùy chọn chứng khoán của nhân viên: Khái niệm cơ bản

BởiLaura Tanner, Ph.D, CFP®

Tìm hiểu thêm về Laura về Yêu cầu Cố vấn của Investmentmatome.

Đây là lần thứ hai trong loạt bài về cách hưởng lợi từ vốn chủ sở hữu trong công ty của bạn. Trong Phần 1, những điều cơ bản về các kế hoạch khuyến khích dài hạn đã được thảo luận, cùng với các yêu cầu ban đầu.

Tùy chọn cổ phiếu của nhân viên có thể là một khái niệm khó nắm bắt. Điều cần nhớ là có tiềm năng cho phần thưởng lớn - trả tiền cho một ngôi nhà, học phí đại học cho con bạn, nghỉ hưu sớm. Bạn có thể có quán tính vì không chắc chắn về cách tiến hành. Để trích dẫn Hunter Thompson, "Một người đàn ông trì hoãn trong lựa chọn của mình chắc chắn sẽ có sự lựa chọn của anh ấy cho anh ấy theo hoàn cảnh."

Các lựa chọn cổ phiếu của nhân viên là gì?

Họ là bên phải (không phải nghĩa vụ) mua cổ phần trong công ty của bạn với mức giá định trước, được gọi là giá thực hiện hoặc giá thực hiện. Như đã thảo luận trong bài trước, khả năng thực hiện các tùy chọn này phụ thuộc vào lịch trình ban đầu (điều kiện bạn phải đáp ứng, thường là thời gian làm việc với công ty).

Dưới đây là một ví dụ giả định, minh họa tiềm năng đạt được:

• Giá tùy chọn của bạn: $ 0,20
• Giá trị thị trường hợp lý vào ngày tập thể dục: 10 đô la
• Số lượng cổ phiếu bạn đã thực hiện: 5000

Lưu ý rằng các cổ phần đã được "bằng tiền" - giá trị của họ tại ngày tập thể dục của $ 10 / cổ phiếu lớn hơn giá bạn trả tiền cho họ, $ 0,20 / cổ phiếu. Điểm mấu chốt: bạn có giá trị cổ phiếu trị giá 50.000 đô la tại thời điểm tập thể dục, với chi phí là 1000 đô la.

Mức tăng này là giả thuyết (tức là lợi nhuận chưa thực hiện) và chỉ trở thành hiện thực khi cổ phiếu thực sự được bán. Ngoài ra, thuế sẽ đến hạn (số lượng và thời gian phụ thuộc vào loại tùy chọn cổ phiếu bạn có, khuyến khích so với không đủ tiêu chuẩn). Khi bạn thực hiện các tùy chọn và giữ cổ phiếu, không có sự đảm bảo về lợi nhuận trong tương lai hoặc bất kỳ lợi nhuận nào (và cổ phiếu thậm chí có thể giảm xuống dưới mức giá bạn trả cho nó).

Chúng tôi khuyên bạn nên tìm kiếm lời khuyên chuyên nghiệp trong việc lập kế hoạch cho việc thực hiện và bán cổ phiếu của công ty bạn, và trong việc vạch ra các khoản nợ thuế.

Ba bước với tùy chọn cổ phiếu của nhân viên

1. Vesting - lịch trình được thiết lập bởi kế hoạch cổ phiếu của công ty.
2. Tập thể dục - bạn chỉ có thể tập thể dục (trả giá tùy chọn) các lựa chọn cổ phiếu đã được giao. Quyết định về thời điểm thực hiện các lựa chọn của bạn là phức tạp, nhưng ở mức tối thiểu các tùy chọn phải là “bằng tiền” (giá trị của chứng khoán khi tập thể dục> giá tùy chọn).
3. Bán cổ phiếu - theo quyết định của bạn, bao thanh toán trong các mục tiêu đầu tư, triển vọng cho hiệu suất cổ phiếu của công ty, cần đa dạng hóa, thuế.

Đừng đánh mất các tùy chọn cổ phiếu của bạn

Tùy chọn cổ phiếu thường hết hạn sau 10 năm kể từ ngày cấp. Điều quan trọng là phải làm quen với các chi tiết về gói cổ phiếu của công ty bạn. Công ty không phải cho bạn biết khi nào các tùy chọn của bạn gần hết hạn.

Khi bạn rời khỏi công ty, bạn thường có 90 ngày để thực hiện các tùy chọn được ủy quyền (kiểm tra gói cổ phiếu của công ty bạn). Sau thời gian đó, bạn đã mất quyền đối với những cổ phần đó.