Giúp các Grandkids và bất động sản của bạn với 529

Bởi Rita Cheng

Tìm hiểu thêm về Rita trên trang web của chúng tôi

Thông thường cho ông bà muốn giúp trả tiền cho giáo dục đại học của cháu họ. Nhưng họ cũng muốn đảm bảo họ đưa ra quyết định sáng suốt về tài chính của mình. Tôi thường nghe từ ông bà hỏi làm thế nào họ có thể làm cả hai.

Một cách là thông qua một kế hoạch 529, một kế hoạch tiết kiệm thuế có lợi thế được thiết kế đặc biệt cho các chi phí liên quan đến giáo dục. Những kế hoạch này cung cấp một sự kết hợp mạnh mẽ của lợi ích lập kế hoạch bất động sản và tăng trưởng miễn thuế, làm cho chúng trở thành một lựa chọn hấp dẫn cho ông bà muốn đầu tư vào giáo dục của cháu.

Một ông bà có thể bỏ tiền vào kế hoạch 529 khi một đứa trẻ lớn lên, nhưng số tiền đó vẫn còn dưới sự kiểm soát của ông bà. Nếu cháu quyết định không học đại học (hoặc trường thương mại), ông bà có thể thay đổi tên của người thụ hưởng trên tài khoản 529 mà không bị phạt. Không giống như với các tài khoản tạm giữ, người thụ hưởng không giành quyền kiểm soát số tiền trong năm 529 khi đạt đến tuổi trưởng thành (thường là 18) và không thể sử dụng tiền trên bất kỳ thứ gì ngoài chi phí liên quan đến giáo dục đại học.

Kế hoạch tiết kiệm và kế hoạch thanh toán trước

Có hai loại kế hoạch 529, kế hoạch tiết kiệm và gói trả trước:

Kế hoạch tiết kiệm cho phép các gia đình đầu tư tiền phát triển miễn thuế, tương tự như cách 401 (k) hoạt động để tiết kiệm hưu trí. Các khoản đóng góp không được khấu trừ thuế và lợi nhuận của bạn được xác định bởi hiệu suất của các khoản đầu tư cơ bản, thường bao gồm các quỹ tương hỗ. Hầu hết các kế hoạch tiết kiệm 529 đều có danh mục dựa trên độ tuổi, trong đó phân bổ đầu tư trở nên thận trọng hơn khi người thụ hưởng đến gần hơn với việc ghi danh vào đại học.

Gói trả trước cho phép các gia đình trả học phí theo mức giá hôm nay để ghi danh trong tương lai. Một số tiểu bang và một số trường đại học và cao đẳng quản lý các kế hoạch học phí trả trước. Với những kế hoạch này, các quỹ được gộp lại và đầu tư để theo kịp với (hoặc đánh bại) lạm phát. Khi trẻ sẵn sàng đi học đại học, tiền được chuyển trực tiếp đến trường.

Lợi ích quy hoạch bất động sản

Nói chung, mã số thuế liên bang cho phép mỗi cá nhân cung cấp cho bất kỳ người nào khác lên đến $ 14,000 một năm mà không kích hoạt thuế quà tặng liên bang. (Một cặp vợ chồng có thể cho một người nào đó $ 28,000 - $ 14,000 từ mỗi vợ / chồng.) Điều này có nghĩa là ông bà có thể làm quà tặng miễn thuế đáng kể cho các cháu của họ. Trong khi một món quà vượt quá số tiền "loại trừ hàng năm" đó thường sẽ phải chịu thuế quà tặng, quy tắc 529 đặc biệt cho phép người tặng quà hoặc người cấp phép sử dụng năm năm loại trừ hàng năm cùng một lúc. Ông bà có thể tận dụng điều này bằng cách cho lên đến $ 70.000 (lên đến $ 140,000 cho các cặp vợ chồng) trong một năm.

Vì khoản đóng góp cho 529 tài khoản được coi là một món quà hoàn chỉnh cho người thụ hưởng, đóng góp và thu nhập được loại trừ khỏi bất động sản chịu thuế của người bảo lãnh. Nói cách khác, tiền vẫn nằm dưới sự kiểm soát của ông bà nhưng không còn là một phần của bất động sản của họ nữa. Điều đó làm cho các kế hoạch tiết kiệm này trở thành một lựa chọn thông minh cho các cá nhân hiểu biết.

Ông bà có thể thiết lập và đóng góp cho 529 kế hoạch cho nhiều người hưởng lợi khi họ thấy phù hợp, tùy thuộc vào giới hạn thuế bất động sản và quà tặng. Ví dụ, khách hàng của tôi Grandpa Richard và bà Nancy rất vui mừng khi có thể gửi tổng cộng 56.000 đô la trong kế hoạch 529 cho hai cháu gái sinh đôi Isabella và Alexandra (14.000 đô la từ mỗi ông bà vào tài khoản của cháu gái). Các kế hoạch cũng chấp nhận những đóng góp của bên thứ ba, nếu các thành viên khác trong gia đình muốn đóng góp.

Hạn chế sử dụng tiền

Trong khi 529 kế hoạch là một cách hấp dẫn, thuế lợi thế để tiết kiệm cho đại học, họ có những hạn chế. Tiền từ một kế hoạch 529 chỉ có thể được sử dụng cho học phí, phòng và hội đồng quản trị tại các cơ sở giáo dục sau trung học. Mặc dù có nhiều cách khác để hỗ trợ các tham vọng của cháu ngoại - như trả tiền cho việc dạy kèm chuẩn, đồ dùng học tập, các chương trình sau giờ học hoặc tư vấn đại học - bạn không thể trả tiền cho những thứ như vậy từ 529 chương trình.

Các biến chứng phát sinh nếu đứa cháu có tên trên tài khoản kết thúc mà không có bất kỳ (hoặc đủ) chi phí giáo dục nào để chi tiêu 529 tiền. Như đã đề cập, nếu người thụ hưởng tài khoản không đến trường, bạn có thể thay đổi người hưởng lợi. Nhưng nếu Không cháu cuối cùng đi học? Trong trường hợp đó, bạn có thể rút tiền. Khoản đóng góp của bạn - số tiền bạn nạp vào tài khoản - không bị đánh thuế khi rút tiền nhưng mọi khoản thu nhập đầu tư bạn rút ra sẽ bị đánh thuế là thu nhập thông thường và sẽ bị phạt thêm 10% thuế.

Nếu một học sinh đến trường nhưng nhận được học bổng, giảm chi phí có thể được thanh toán từ 529 và dẫn đến số tiền còn lại trong tài khoản, ông bà có một số lựa chọn:

• Người hưởng lợi trong chương trình có thể được thay đổi thành thành viên khác trong gia đình.
• Số tiền dư thừa có thể được dành cho trường sau đại học.
• Bạn có thể rút thêm tiền. Trong tình huống này, việc rút tiền đóng góp lại không bị đánh thuế, và thu nhập bị rút lại lại phải chịu thuế thu nhập - nhưng 10% thuế liên bang đối với thu nhập không áp dụng.

Sức mạnh của việc lập kế hoạch

Là một người nghỉ hưu, ưu tiên hàng đầu của bạn phải duy trì mức sống và chất lượng cuộc sống của bạn.Các lợi ích về lập kế hoạch bất động sản và lợi thế về thuế của 529 kế hoạch cộng hưởng với ông bà muốn đầu tư vào giáo dục đại học của cháu họ. Tuy nhiên, cho dù bạn muốn mở một kế hoạch 529 hay khám phá những cách khác để hỗ trợ cho những đứa cháu của bạn, những lợi thế của việc lập kế hoạch trước không thể bị phóng đại. Mỗi đô la đầu tư ngày hôm nay có nghĩa là ít tiền mà con cái của bạn sẽ phải vay trong tương lai.

Hình ảnh qua iStock.