ĐịNh nghĩa Kế hoạch Nghỉ hưu Đủ điều kiện

Kế hoạch nghỉ hưu

Alà kế hoạch IRS cấp cụ thể Lợi ích về thuế

Cách thức hoạt động (Ví dụ):

Vô số yêu cầu chính xác đối với các kế hoạch hưu trí đủ điều kiện nằm trong phần Mã doanh thu nội bộ 401 (a) và Đạo luật an sinh thu nhập hưu trí năm 1974 (ERISA). Nhưng nói chung, IRS cho rằng các kế hoạch lợi ích được xác định và kế hoạch đóng góp được xác định là kế hoạch nghỉ hưu đủ điều kiện (mặc dù kế hoạch lai kết hợp các yếu tố của hai yếu tố này cũng có thể chấp nhận được trong một số trường hợp). thực hiện kế hoạch nghỉ hưu thay mặt cho người tham gia của họ và người tham gia chương trình có thể loại trừ khoản đóng góp của họ khỏi thu nhập chịu thuế của họ. Ngoài ra, thu nhập trên quỹ chương trình hưu trí thường không chịu thuế cho đến khi chúng được rút ra (và đôi khi không bị đánh thuế). Đôi khi, người tham gia có thể trì hoãn thuế nhiều hơn nếu họ chuyển các khoản tiền đó vào các khoản đầu tư hoãn thuế khác như Tài khoản hưu trí cá nhân (IRAs).

Các kế hoạch quyền lợi được xác định thường được gọi là kế hoạch lương hưu; kế hoạch đóng góp được xác định thường ở dạng 401 (k) kế hoạch, 403 (b) kế hoạch, kế hoạch mua lương hưu, hoặc kế hoạch chia sẻ lợi nhuận.

Tại sao lại có vấn đề:

Biết kế hoạch nghỉ hưu là

kế hoạch nghỉ hưu đủ điều kiện là quan trọng, bởi vì có một người cho phép người tham gia vào những lợi thế về thuế nhất định không có sẵn cho những người tiết kiệm cho việc nghỉ hưu bằng các phương tiện khác. Do các khoản khấu trừ thuế, tín dụng thuế và trì hoãn thuế có thể tạo ra sự khác biệt đáng kể về thu nhập hưu trí khi kết hợp trong vài năm hoặc thậm chí nhiều thập kỷ. cô ấy ngừng làm việc. Tất nhiên, kế hoạch nghỉ hưu đủ điều kiện có những hạn chế của họ, cụ thể là số tiền thường không có sẵn cho nhà đầu tư cho đến khi người đó nghỉ hưu và đôi khi bị hạn chế về đầu tư được phép.