Các quy tắc 5 năm cho Roth IRA rút tiền
Язык Си для начинающих / #1 - Введение в язык Си
Mục lục:
- Quy tắc rút tiền 5 năm
- Quy tắc 5 năm cho chuyển đổi Roth
- Quy tắc 5 năm đối với người hưởng lợi
- Cái gì tiếp theo?
- Tìm thấy các nhà cung cấp Roth IRA tốt nhất
- Ước tính bao nhiêu đóng góp Roth IRA của bạn sẽ có giá trị
- Học hỏi thêm về Roth IRAs
Roth IRAs cung cấp những lợi thế đáng kể về thuế - và, không ngạc nhiên, có những ràng buộc. Bạn sẽ cần phải tuân thủ các quy tắc IRS cho các tài khoản hưu trí đầu tư này để tránh bị sốc do hình phạt hoặc thuế khi bạn phân phối.
Dưới đây, chúng tôi bao gồm ba quy tắc rút tiền Roth IRA, tất cả đều có quy định năm năm để tránh bị phạt. Một áp dụng cho thời gian chờ đợi chung trước khi bạn có thể rút tiền thu nhập đầu tư (còn được gọi là phân phối), một áp dụng cho chuyển đổi Roth, và cuối cùng liên quan đến người hưởng lợi.
Dưới đây là những điều bạn cần biết về mỗi loại.
Quy tắc rút tiền 5 năm
Quy tắc 5 năm cho thu nhập đầu tư Roth IRA rút tiền yêu cầu bạn phải giữ tài khoản của mình ít nhất năm năm trước khi bạn có thể khai thác các khoản thu nhập đó mà không bị phạt. Điều quan trọng cần lưu ý là quy tắc này áp dụng cụ thể cho thu nhập đầu tư. Những đóng góp bạn đã thực hiện có thể được rút bất kỳ lúc nào vì bạn đã thanh toán tiền thuế này.
Quy tắc này xác định liệu thu hồi thu nhập sẽ được IRS miễn thuế hay không. Nếu không, bạn có thể phải chịu thuế và phạt 10% trên phần thu nhập của phân phối của bạn. (Dưới đây là những điều bạn cần biết nếu bạn đang cân nhắc rút tiền sớm).
Điều quan trọng cần lưu ý là quy tắc này áp dụng cụ thể cho thu nhập đầu tư. Những đóng góp bạn đã thực hiện có thể được rút bất kỳ lúc nào vì bạn đã thanh toán tiền thuế này.
Giai đoạn 5 năm bắt đầu từ ngày 1 tháng 1 của năm mà quý vị đã đóng góp lần đầu cho bất kỳ Roth IRA nào. Khi bạn đã xóa khoảng thời gian 5 năm, để rút tiền thu nhập để đủ điều kiện là miễn thuế, họ cũng phải được thực hiện sau 59 age tuổi hoặc vì bạn đủ điều kiện cho một số trường hợp ngoại lệ nhất định. Nếu bạn đã có Roth của bạn cho ít hơn năm năm, cũng có những ngoại lệ mà có thể giúp bạn có được các móc cho các hình phạt 10% trên thu nhập bị thu hồi - nhưng không phải tất cả thuế thu nhập.
| Phân phối thu nhập sớm vì những lý do này được coi là đủ điều kiện: không chịu thuế hoặc phạt 10% | Phân phối thu nhập sớm vì những lý do này được coi là ngoại lệ: chịu thuế như thu nhập, nhưng không bị phạt 10% |
|---|---|
| Bạn đã tổ chức Roth IRA trong ít nhất năm năm VÀ bạn đang phân phối trong một trong các trường hợp sau: • Bạn từ 59 tuổi trở lên • Bạn bị tắt vĩnh viễn và hoàn toàn • Là người thụ hưởng Roth IRA sau khi chủ tài khoản chết • Sử dụng tối đa $ 10.000 cho lần mua nhà lần đầu | • Bạn đang dùng phân phối cho chi phí giáo dục đủ điều kiện • Bạn đang dùng phân phối cho chi phí y tế chưa thanh toán vượt quá 7,5% tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn cho năm hoặc phí bảo hiểm y tế trong khi bạn đang thất nghiệp • Bạn đang sử dụng phân phối dự trữ đủ điều kiện (đối với thành viên của khu bảo tồn quân sự được gọi là nhiệm vụ hoạt động) • Bạn đang thực hiện một loạt các bản phân phối đáng kể • Phân phối là do tiền thuế IRS • Bạn có không phải đã tổ chức Roth IRA ít nhất năm năm, nhưng bạn từ 59 tuổi trở lên, bị tàn tật vĩnh viễn và hoàn toàn, thừa hưởng Roth IRA sau khi chủ sở hữu tài khoản chết hoặc sử dụng tối đa $ 10.000 cho lần mua hàng đầu tiên |
Quy tắc 5 năm cho chuyển đổi Roth
Tương tự như quy tắc trên, việc rút tiền từ việc chuyển đổi IRA truyền thống hoặc 401 (k) sang Roth IRA phải tuân theo thời gian chờ năm năm để tránh bị phạt.
Giai đoạn năm năm bắt đầu vào ngày đầu tiên của năm thuế mà bạn đã chuyển đổi tiền.
Đối với quy tắc này, khoảng thời gian năm năm bắt đầu vào ngày đầu tiên của năm thuế mà bạn đã chuyển tiền từ một IRA truyền thống (hoặc đã thực hiện chuyển đổi từ kế hoạch nghỉ hưu đủ điều kiện) sang Roth IRA của bạn. Ví dụ: nếu bạn thực hiện chuyển đổi trong tháng 5, quy tắc cho chuyển đổi đó bắt đầu vào ngày 1 tháng 1 trước đó. Mỗi chuyển đổi hoặc chuyển khoản bạn thực hiện phải tuân theo khoảng thời gian chờ năm năm riêng biệt.
" Đọc thêm: Quyền chuyển đổi Roth IRA có phù hợp với bạn không?
Nếu bạn không đợi khoảng thời gian 5 năm cần thiết từ chuyển đổi sang rút tiền, bạn có thể phải trả tiền phạt 10%, cùng với mọi khoản thuế thu nhập còn nợ. Các trường hợp ngoại lệ tương tự áp dụng cho quy tắc rút tiền chuyển đổi năm năm như bất kỳ loại phân phối ban đầu nào khác - xem biểu đồ ở trên để biết ví dụ).
Quy tắc 5 năm đối với người hưởng lợi
Quy tắc 5 năm cuối cùng áp dụng cho các bản phân phối cho người thụ hưởng của một chủ sở hữu IRA đã qua đời. Theo hai quy tắc khác, tử vong là một ngoại lệ đối với hình phạt rút tiền sớm - nhưng để tránh thuế thông thường, người thụ hưởng vẫn phải tuân thủ hai quy tắc trước đây liên quan đến thời gian chờ rút tiền thu nhập đầu tư hoặc chuyển đổi.
" Đọc thêm: Tìm hiểu về các tùy chọn của bạn khi bạn kế thừa IRA
Nếu bạn là người thụ hưởng Roth IRA, hãy kiểm tra lại thời gian đóng góp ban đầu, chuyển đổi hoặc chuyển khoản.
Kết quả là, nếu bạn thấy mình là người hưởng lợi của Roth IRA, hãy kiểm tra lại thời gian đóng góp ban đầu, chuyển đổi hoặc chuyển khoản. Việc phân phối thu nhập và tái đầu tư sẽ không nhất thiết đủ điều kiện là miễn thuế nếu bất kỳ quy tắc năm năm nào cấm nó, mặc dù chủ sở hữu ban đầu của Roth IRA đã qua đời. Số tiền đó sẽ được tính vào tổng thu nhập của người thụ hưởng và do đó chịu thuế thu nhập, giống như tiền đã chuyển đến chủ sở hữu IRA ban đầu.
