Đối với Savers Ai tối đa hóa đóng góp IRA, Roth Pays Off

Một phân tích Investmentmatome thấy rằng những người tiết kiệm đóng góp tối đa hàng năm cho tài khoản hưu trí cá nhân của họ có khả năng ròng nhiều hơn sau thuế hưu trí đô la trong một Roth IRA hơn trong một IRA truyền thống. Những con số cho thấy rằng Roth ủng hộ những người tiết kiệm hơn sự khôn ngoan thông thường sẽ gợi ý, và sự khác biệt là cực đoan nhất khi tiết kiệm thuế từ những đóng góp IRA truyền thống cũng không được đầu tư riêng.

Phân tích kiểm tra kết quả dựa trên số tiền đóng góp hàng năm $ 5.500 cho mỗi tài khoản. Bởi vì Roth IRA đóng góp được thực hiện sau khi thuế được trả, và do đó đại diện cho một cam kết tiết kiệm trả trước lớn hơn so với đóng góp IRA truyền thống, Roth thường dẫn đến cao hơn sau thuế IRA giá trị trong thời gian dài. Để điều chỉnh lợi thế sau thuế của Roth IRA, người tiết kiệm IRA truyền thống nên đầu tư khoản tiết kiệm thuế từ khoản đóng góp của mỗi năm. Để biết thêm về việc xử lý thuế của các tài khoản này và để xem các tài khoản so sánh như thế nào khi tiết kiệm thuế IRA truyền thống được đầu tư, hãy xem phần “Làm toán: Roth IRA so với IRA truyền thống” bên dưới.

Lợi nhuận của chiến thắng cho Roth là đáng kể trong một số trường hợp: Nghiên cứu tìm thấy một số kịch bản trong đó giá trị take-home của Roth IRA khi nghỉ hưu cao hơn $ 100,000 so với IRA truyền thống nhận được khoản đóng góp tương tự ($ 5,500 mỗi năm) trong khoảng thời gian đầu tư 30 năm.

Những phát hiện chính

• Khoản đóng góp tối đa luôn ưu tiên cho Roth nếu khoản tiết kiệm thuế IRA truyền thống không được đầu tư riêng. Phân tích không tìm thấy kịch bản thuế trong đó giá trị của IRA truyền thống khi nghỉ hưu đánh giá trị Roth IRA, giả sử cả hai tài khoản đều nhận được khoản đóng góp tối đa và khoản tiết kiệm thuế IRA truyền thống không được đầu tư vào một phương tiện đầu tư riêng biệt.
• Các nhà đầu tư trả mức thuế cao nhất trong thời gian nghỉ hưu sẽ được hưởng lợi nhiều nhất (hoặc thua lỗ) nhiều nhất. Giá trị bổ sung tích lũy trong Roth IRAs là quan trọng nhất đối với các nhà đầu tư phải đối mặt với mức thuế thu nhập hiệu quả cao nhất khi nghỉ hưu; họ đứng ròng thêm 184.364 đô la trong khoảng thời gian 30 năm.
• Đầu tư tiết kiệm thuế có thể giúp IRA truyền thống. Nếu bạn đầu tư 100% tiền tiết kiệm thuế từ mỗi khoản đóng góp IRA truyền thống hàng năm, hầu hết các kịch bản thuế vẫn ủng hộ Roth IRA. Tuy nhiên, điều đáng chú ý là những người tiết kiệm có thuế suất rất cao trong thời gian nghỉ hưu và tỷ lệ hưu trí rất thấp cũng có thể tiến xa đáng kể với IRA truyền thống nếu họ tái đầu tư tiền tiết kiệm thuế của họ - xem bảng dưới đây để biết chi tiết.

Làm toán: Roth IRA so với IRA truyền thống

Đóng góp Roth IRA được thực hiện bằng đô la sau thuế, có nghĩa là mọi đóng góp đều có chi phí hiệu quả cao hơn: Để đóng góp $ 5,500 - giới hạn đóng góp hàng năm hiện tại - với mức thuế 25%, bạn cũng sẽ phải trả thêm tiền $ 1,833 tiền thuế. (Tìm hiểu thêm về Roths với trang web của chúng tôi Roth IRA explainer.)

Nếu bạn đặt $ 5.500 vào một IRA truyền thống, số tiền đó sẽ được tính trước, nghĩa là chi phí cho bạn là $ 5.500. Nếu bạn đủ điều kiện để được khấu trừ, chi phí sẽ được bù đắp bằng giá trị của khoản tiết kiệm thuế đó. Điều đó làm cho IRA truyền thống trở nên tốt hơn trong ngắn hạn. Và đó có thể là một lý do tại sao hầu hết người bảo vệ lựa chọn một IRA truyền thống. Theo số liệu năm 2016 của Viện Công ty Đầu tư, 25% hộ gia đình ở Hoa Kỳ có IRA truyền thống, trong khi chỉ có 17% ​​có Roth. Mặc dù những con số này bao gồm tất cả các mức thu nhập, trong số những người đáp ứng các giới hạn đủ điều kiện của Roth, IRA truyền thống vẫn dẫn đầu bởi một biên độ đáng kể.

Khi tất cả mọi thứ liên quan đến thuế được xem xét, câu hỏi trong đó tài khoản sẽ ròng một sự cân bằng sau thuế cao hơn có thể xoay quanh việc liệu người tiết kiệm có đầu tư vào khoản tiết kiệm thuế IRA truyền thống mỗi năm hay không. Khi $ 30,000 được rút khỏi IRA truyền thống, IRS sẽ cắt giảm; chính xác có bao nhiêu phụ thuộc vào mức thuế không xác định trong tương lai, nhưng có thể sẽ là vài nghìn đô la. Nhưng khi 30.000 đô la xuất phát từ Roth IRA khi về hưu, số tiền 30.000 đô la đã đạt đến mức tối đa vì các khoản thuế đã được thanh toán khi khoản đóng góp được thực hiện.

Cần lưu ý rằng các khoản tiết kiệm thuế IRA truyền thống có giá trị ngay cả khi các khoản tiết kiệm đó không được đầu tư. Thật vậy, những khoản tiết kiệm thuế có thể là một bổ sung có giá trị cho một quỹ khẩn cấp, hoặc họ có thể giúp trả nợ hoặc nới lỏng dòng tiền hàng tháng. Tuy nhiên, phân tích này tập trung vào giá trị sau thuế của IRA chứ không tập trung vào dòng tiền chung.

Khi người tiết kiệm đầu tư tiền tiết kiệm thuế IRA truyền thống

Bởi vì giới hạn đóng góp trên các tài khoản này là như nhau - $ 5,500 là khoản tối đa kết hợp hàng năm cho tất cả các khoản đóng góp của IRA - có một cách để có thể thực hiện IRA truyền thống cạnh tranh với Roth IRA trong trường hợp đóng góp tối đa: đóng góp IRA truyền thống trong tài khoản đầu tư riêng. Tài khoản môi giới bổ sung đó phải được đầu tư theo cách phản ánh các khoản đầu tư vào IRA. (Lưu ý rằng trong các tình huống mà người tiết kiệm không đóng góp tối đa hàng năm cho IRA truyền thống, việc đầu tư vào khoản tiết kiệm thuế có thể không yêu cầu mở tài khoản môi giới riêng).

Trong một số trường hợp, đặc biệt trong đó thuế suất của người nghỉ hưu vẫn ở mức 25% hoặc thấp hơn, việc đầu tư 100% số thuế đã lưu làm cho IRA truyền thống trở thành một lựa chọn có giá trị hơn Roth IRA.Dữ liệu của IRS cho thấy phần lớn người nộp thuế ở Mỹ rơi vào khung ở mức dưới 25%.

Trong các kịch bản thuế khác - cụ thể ở mức thuế suất thấp hơn và mức thuế hưu trí dự kiến ​​cao hơn - đầu tư 100% khoản tiết kiệm từ khoản khấu trừ IRA truyền thống mang lại số dư hưu trí thấp hơn nhiều so với đầu tư vào Roth IRA.

Khi người tiết kiệm không đầu tư vào khoản tiết kiệm thuế IRA truyền thống

Đây là khi Roth IRA thực sự vượt trội hơn IRA truyền thống. Bảng dưới đây cho thấy Roth IRA nhiều hơn bao nhiêu so với IRA truyền thống trong các kịch bản thuế khác nhau ở mức đóng góp hàng năm tối đa là $ 5.500.

Lưu ý trong biểu đồ bên dưới rằng điều quan trọng là mức thuế trước khi nghỉ hưu của người tiết kiệm nằm trong các trường hợp này. Bởi vì khoản tiết kiệm thuế IRA truyền thống không được đầu tư mỗi năm, nên đó chỉ là thuế suất khi nghỉ hưu ảnh hưởng đến kết quả.

Hãy thử nhiều Roth IRA khác nhau và các kịch bản thuế IRA truyền thống với máy tính bên dưới.

Một lựa chọn đơn giản cho (hầu hết) người tiết kiệm

Điểm mấu chốt: Những người tiết kiệm đóng góp tối đa hàng năm cho IRA và không đầu tư riêng khoản tiết kiệm thuế IRA truyền thống sẽ luôn kết thúc với nhiều khoản tiết kiệm IRA mang về tại nhà nếu họ chọn Roth IRA qua IRA truyền thống.

Để đảm bảo bạn đang đi đúng hướng với khoản đầu tư hưu trí của mình, hãy làm theo các mẹo IRA của Investmentmatome:

• Tận dụng lợi thế của người lao động phù hợp với đô la. Trước khi đóng góp cho một Roth hoặc IRA truyền thống, các nhà đầu tư được cung cấp một kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc, chẳng hạn như 401 (k), nên đóng góp đủ cho kế hoạch đó để kiếm được việc làm phù hợp với đô la.
• Chọn nhà cung cấp IRA phù hợp. Khi quyết định nơi mở IRA của bạn, hãy xem xét phí tài khoản của nhà môi giới và lựa chọn đầu tư, bao gồm số lượng quỹ tương hỗ không có giao dịch và các quỹ giao dịch không có hoa hồng được cung cấp. Khi lựa chọn đầu tư, chú ý đến các tỷ lệ chi phí, là chi phí hoạt động hàng năm của các khoản tiền mà nhà đầu tư trả.
• Hiểu các quy tắc cho bản phân phối. Lấy tiền ra khỏi IRA trước tuổi 59 1/2 có thể kích hoạt hình phạt 10% và thuế thu nhập. Roth IRA linh hoạt hơn - những khoản đóng góp, nhưng không phải thu nhập đầu tư, có thể bị xóa bất kỳ lúc nào - nhưng điều quan trọng cần nhớ là số tiền này được dành để nghỉ hưu và không nên được khai thác trước đó.

Arielle O’Shea là một biên tập viên tại Investmentmatome, một trang web tài chính cá nhân. Email: [email protected]. Twitter: @arioshea. Jonathan Todd là một nhà phân tích dữ liệu tại Investmentmatome. Email: [email protected].

Bài viết này đã được sửa đổi để làm rõ hơn tác động của việc tiết kiệm thuế đầu tư từ các IRA truyền thống, dẫn đến một số kịch bản trong đó IRA truyền thống vượt trội hơn Roth. Nó cũng làm rõ rằng Roth vượt trội hơn IRA truyền thống bởi các biên lợi nhuận lớn nhất khi người tiết kiệm đóng góp tối đa hàng năm và không có khoản đầu tư nào để tiết kiệm thuế IRA truyền thống.

Một phiên bản trước đó của bảng đầu tiên và máy tính trong bài viết này đã đánh giá quá cao gánh nặng thuế của việc đầu tư tiền tiết kiệm từ một IRA truyền thống trong một tài khoản môi giới riêng biệt. Máy tính đã được cập nhật để tính toán không tính thuế đóng góp của nhà đầu tư vào tài khoản chịu thuế khi rút tiền và chi tiết bổ sung đã được thêm vào phương pháp.

PHƯƠNG PHÁP

Để xác định khoản đóng góp hàng năm cho Roth IRA so với đóng góp vào tài khoản IRA và môi giới truyền thống, chúng tôi đã sử dụng giá trị trước thuế của khoản đóng góp Roth IRA, sau đó tính khoản đầu tư tương đương vào IRA truyền thống cộng với mọi khoản tiết kiệm thuế để đầu tư. đóng góp cho Roth IRA với thuế suất 25%, chi phí trước thuế là $ 7,333. Đối với cùng một số tiền, người tiết kiệm có thể đầu tư $ 5.500 trong một IRA truyền thống, và có $ 1.833 đô la còn lại. Sau khi đánh thuế $ 1,833 đó, người tiết kiệm sẽ còn lại $ 1,375 để đầu tư vào một tài khoản môi giới riêng biệt, chịu thuế.

Những con số này được sử dụng như những đóng góp hàng năm để xác định giá trị của mỗi sự lựa chọn đầu tư, giả sử lợi nhuận hàng năm 6%, trong khoảng thời gian 30 năm. Chúng tôi cũng đã tính toán các kịch bản khác nhau, trong đó tỷ lệ phần trăm số tiền đầu tư của khoản tiết kiệm thuế được điều chỉnh.

Danh mục hưu trí bao gồm các khoản đầu tư tài khoản môi giới và IRA truyền thống được đánh thuế theo thuế suất hưu trí giả định, trong khi Roth IRA chỉ bị đánh thuế trong năm đóng góp.

Thuế suất tăng vốn được tính vào thuế suất hiệu quả dự kiến ​​khi nghỉ hưu. Tổng thuế suất trên danh mục đầu tư phụ thuộc vào các yếu tố khác, chẳng hạn như sự pha trộn của các khoản đầu tư vào danh mục đầu tư và xử lý thuế trái phiếu.

Các khoản đầu tư vào tài khoản môi giới chịu thuế có thể sẽ phải chịu thuế mỗi năm (ví dụ về cổ tức cũng như phân phối lợi nhuận từ doanh thu trong danh mục chịu thuế), kéo tổng lợi nhuận sau thuế của cả tài khoản chịu thuế và IRA truyền thống xuống. Bởi vì các chi phí này có thể khác nhau tùy theo phân bổ tài sản của tài khoản chịu thuế, chúng không được tích hợp vào các tính toán này. Chúng tôi khuyên bạn nên bao thanh toán trong lợi nhuận sau thuế dự kiến ​​của bạn khi so sánh tài khoản.

Investmentmatome so sánh giá trị của IRA truyền thống sau khi thuế thu nhập còn nợ khi rút tiền trong khi nghỉ hưu cộng với giá trị của tài khoản chịu thuế sau khi tăng thuế nợ khi bán tài sản chịu thuế khi nghỉ hưu với giá trị của Roth IRA trong thời gian nghỉ hưu. Các loại thuế thích hợp được tính vào tính toán này, bao gồm cả tăng vốn ở mức 15% trên tài sản chịu thuế.

Tất cả các con số đều được điều chỉnh lạm phát.