Làm thế nào để lấy tiền ra khỏi một kế hoạch 529

Bởi Eric Toya

Tìm hiểu thêm về Eric trên trang web của chúng tôi

Hàng năm, có thể mỗi tháng, bạn siêng năng bổ sung vào tiết kiệm đại học của con bạn trong kế hoạch 529. Có lẽ bà và ông đã đá vào một số tiền để giúp đỡ. Nó không bao giờ có vẻ như đủ - nhưng sau đó một lần nữa, trường đại học dường như rất xa.

Khó tin, nhưng thời gian đó đã đến: thời gian để gửi đứa trẻ (người không còn quá ít) đến đại học. Và đã đến lúc bạn nhấn vào tài khoản 529 đó.

Nhưng làm cách nào để bạn rút tiền từ tài khoản mà không cần chạy các quy tắc phân phối đủ điều kiện? Bắt nó đúng là quan trọng, bởi vì nếu bạn nhận được nó sai, bạn có thể kết thúc do thuế trên bất kỳ lợi ích đầu tư trong tài khoản, cộng với một hình phạt 10% thuế.

Đầu tiên, biết chi phí nào đủ điều kiện

Rút tiền từ 529 chương trình được miễn thuế nếu số tiền được sử dụng để trả "chi phí giáo dục đại học đủ điều kiện". IRS xác định các khoản chi phí này là học phí và các khoản phí khác theo yêu cầu của cơ quan; sách, vật tư, thiết bị cần thiết; và phòng và hội đồng quản trị. Máy tính và công nghệ khác (iPad, điện thoại thông minh, v.v.) không được tính là chi phí đủ điều kiện, trừ khi trường đại học yêu cầu cụ thể công nghệ.

Phòng và hội đồng quản trị là khó khăn. Trước hết, một học sinh phải được ghi danh ít nhất là “nửa thời gian” cho phòng và hội đồng để hội đủ điều kiện. (Định nghĩa của học sinh toàn thời gian và bán thời gian khác nhau tùy theo trường.) Nếu người đó đang sống trong ký túc xá hoặc nhà ở khác do trường sở hữu và điều hành, toàn bộ số tiền đó là một chi phí đủ điều kiện. Nếu con quý vị sống ngoài khuôn viên trường, số tiền đủ điều kiện là trợ cấp cho phòng và hội đồng được cung cấp bởi bộ phận hỗ trợ tài chính của tổ chức. Điều này thường có thể được tìm thấy trên trang web của trường đại học.

Lấy tiền ra khỏi tài khoản

Về cơ bản, bạn có ba cách để kiếm tiền từ kế hoạch 529:

1. Được trả tiền trực tiếp cho nhà trường.
2. Có tiền trả cho chủ tài khoản (thường là Bố mẹ).
3. Có tiền trả cho sinh viên (người thụ hưởng tài khoản).

Thanh toán trực tiếp cho nhà trường là đơn giản nhất về bất kỳ báo cáo thuế nào có thể. Xin lưu ý rằng nếu sinh viên nhận được bất kỳ khoản hỗ trợ tài chính dựa trên nhu cầu nào, thì khoản thanh toán 529 có thể làm giảm khoản hỗ trợ tài chính trong tương lai. Cũng lưu ý rằng phương pháp này sẽ không hoạt động cho chi phí phòng và hội đồng quản trị nếu sinh viên không sống trong nhà ở thuộc sở hữu của trường đại học và trong kế hoạch bữa ăn của trường.

Hầu hết mọi người chọn có 529 bản phân phối đến chủ sở hữu tài khoản, sau đó họ sẽ thanh toán hóa đơn. Nếu bạn chọn phương pháp này, hãy đảm bảo rằng các bản phân phối bạn thực hiện và thanh toán chi phí đủ điều kiện sử dụng những phân phối đó xảy ra trong cùng một lịch năm. Điều này có nghĩa rằng nếu Junior mang về nhà một hóa đơn học phí vào kỳ nghỉ đông và bạn trả tiền trước khi kết thúc năm, bạn nên phân phối 529 tương ứng trước khi kết thúc năm.

Việc phân phối trực tiếp đến học sinh thực sự thích hợp hơn trong hầu hết các trường hợp. Với phương thức này, biểu mẫu thuế 1099-Q sẽ được phát hành theo tên của học sinh và số An Sinh Xã Hội. Trong trường hợp bất kỳ phần nào của bản phân phối được coi là không đủ điều kiện, lợi ích sẽ bị đánh thuế theo tỷ lệ của học sinh, có thể thấp hơn của bạn. Ở đây cũng vậy, điều quan trọng là phải phân phối và thanh toán hóa đơn trong cùng một năm dương lịch.

Là tiền thưởng, khi con bạn thực sự nhận được tiền từ kế hoạch 529 - và viết séc cho học phí, phòng và vé - người đó chỉ có thể phát triển một sự đánh giá sâu sắc hơn về cơ hội bạn đã cung cấp.

Hình ảnh qua iStock.