7 loại IRA: Tìm một cho bạn
IRA ! 7 É assim que me Querem 1996
Mục lục:
- 1. IRA truyền thống
- 2. Roth IRA
- 3. SEP IRA
- 4. IRA không thể tha thứ
- 5. IRA vợ chồng
- 6. IRA SIMPLE
- 7. IRA tự định hướng
- Cái gì tiếp theo?
- Tìm hiểu thêm về các kế hoạch hưu trí tự làm chủ
- Tính toán giá trị tương lai của các khoản đầu tư Roth IRA của bạn
- Tụ họp những gì bạn cần để mở một IRA
Roth và IRA truyền thống có thể là vua và nữ hoàng thực tế của chương trình khuyến mại hưu trí, nhưng có những người bảo vệ tùy chọn hấp dẫn khác không nên bỏ qua.
Mặc dù chúng ít được biết đến, Spousal, SEP, SIMPLE và các loại tài khoản hưu trí cá nhân khác cung cấp giống nhau - và đôi khi tốt hơn - tiết kiệm thuế, các lợi ích phát triển tiền. Sự lựa chọn của bạn về IRA có thể thay đổi dựa trên thu nhập của bạn, tình trạng việc làm, dịch vụ nơi làm việc và các yếu tố khác.
Dưới đây là những điều cơ bản về bảy loại IRA để giúp bạn quyết định cái nào (hoặc cái nào) sẽ mang lại những lợi thế tài chính nhất.
1. IRA truyền thống
Cựu quan chức cấp cao của IRA, IRA truyền thống vẫn là phổ biến nhất của các tài khoản tiết kiệm hưu trí cá nhân có lợi thế về thuế, theo dữ liệu của Viện Công ty Đầu tư. Các tính năng cổ điển bao gồm:
- Kỳ nghỉ thuế trả trước: Các khoản đóng góp có thể được khấu trừ (tùy thuộc vào thu nhập hiện tại của bạn và tình trạng nộp thuế và tính sẵn có của kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc cho bạn và / hoặc vợ / chồng của bạn), do đó làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn trong năm
- Thu nhập đầu tư không bị đánh thuế miễn là tiền vẫn còn trong việc bảo vệ tài khoản
- Rút tiền khi nghỉ hưu được tính thuế theo mức thuế suất của bạn tại thời điểm đó
Tốt nhất cho: Những người đang ở trong một khung thuế cao hơn bây giờ họ nghĩ rằng họ sẽ ở trong khi nghỉ hưu, cũng như những người lao động không có quyền truy cập (hoặc không đủ điều kiện để đóng góp) một kế hoạch nghỉ hưu do nơi làm việc tài trợ. Đây là tóm tắt của chúng tôi về các nhà cung cấp IRA tốt nhất.
2. Roth IRA
Roth IRA cung cấp một sự cân bằng tiết kiệm thuế tốt đẹp cho IRA truyền thống. Dưới đây là các tính năng chính của nó:
- Mặc dù khoản đóng góp không được khấu trừ - có nghĩa là không có khoản hoàn thuế trước - rút tiền khi nghỉ hưu hoàn toàn miễn thuế
- Đủ điều kiện để đóng góp cho một Roth được dựa trên thu nhập của bạn, nhưng nếu bạn kiếm được quá nhiều để đóng góp cho một Roth, có một cách hoàn toàn hợp pháp để mở một anyway thông qua một backdoor Roth
- Quy tắc rút tiền của Roth IRA có nhiều ưu điểm hơn, cho phép rút tiền đóng góp miễn thuế và miễn phạt bất kỳ lúc nào. Thuế và các hình phạt áp dụng cho thu nhập trước khi nghỉ hưu, với một vài ngoại lệ.
Tốt nhất cho: Những người bảo vệ dự đoán đang ở trong khung thuế cao hơn khi về hưu, để tận dụng những khoản rút tiền miễn thuế đó. Một Roth cũng là một lựa chọn tốt hơn so với một IRA truyền thống nếu bạn có thể cần phải truy cập một số tiền trước khi nghỉ hưu tuổi, mặc dù chúng tôi không khuyến khích nhúng vào tiền tiết kiệm hưu trí sớm. Lãi suất piqued? Dưới đây là tóm tắt những nơi tốt nhất để mở Roth IRA.
3. SEP IRA
Ba chữ cái đầu tiên dành cho lương hưu của nhân viên được đơn giản hóa. Mặc dù đây là một loại IRA truyền thống, nó được thiết lập và tài trợ cho nhân viên bởi một nhà tuyển dụng, những người nhận được lợi ích về thuế cho nỗ lực này. Trong IRP SEP, thu nhập tăng miễn thuế và phân phối khi nghỉ hưu bị đánh thuế. Điểm nổi bật khác:
- Giới hạn đóng góp hàng năm cao hơn nhiều so với những gì được cho phép trong các tài khoản hưu trí được ưu đãi thuế khác - ít hơn 25% tiền lương của nhân viên hoặc 55.000 đô la vào năm 2018. Nếu bạn tự làm chủ, giới hạn đóng góp / khấu trừ của bạn có thể khác nhau. (Xem Xem ấn phẩm của IRS 560.)
- Một chủ nhân phải đóng góp như nhau (trên cơ sở tỷ lệ phần trăm của tiền lương) cho tất cả các tài khoản của nhân viên, kể cả của họ
- Quy mô đóng góp có thể thay đổi hàng năm dựa trên dòng tiền của doanh nghiệp nhưng phải luôn bằng nhau cho tất cả công nhân đủ điều kiện
- Nhân viên không được phép đóng góp vào kế hoạch thông qua việc hoãn lương; phải làm việc cho người sử dụng lao động trong ít nhất ba trong năm năm qua; và phải kiếm được ít nhất $ 600 tiền đền bù trong năm để đủ điều kiện
- Các chủ sở hữu duy nhất (hay còn gọi là Nhân viên số 1 và chỉ) có thể mở một IRP SEP cho chính họ
- Đóng góp bắt kịp cho công nhân từ 50 tuổi trở lên không được phép
Tốt nhất cho: Các chủ doanh nghiệp nhỏ, những người muốn tránh chi phí khởi động và hoạt động của một kế hoạch hưu trí thông thường, cũng như khả năng siêu lớn tiền hưu trí của họ và được khấu trừ thuế đối với bất kỳ khoản đóng góp nào cho nhân viên. Chỉ cần lưu ý rằng nếu bạn là chủ nhân và nhân viên, điều quan trọng là phải tuân thủ các quy tắc SEP IRA để tránh việc chạy IRS.
4. IRA không thể tha thứ
Hãy nhớ rằng chúng tôi đã nói rằng các khoản đóng góp IRA truyền thống có thể được khấu trừ thuế như thế nào? Nếu không, điều đó không có nghĩa là bạn không được phép tài trợ cho IRA. Nó chỉ có nghĩa là vấn đề khấu trừ là tranh luận. Những điều chính cần biết về IRA chịu thuế:
- Các khoản đóng góp được thực hiện bằng đô la sau thuế và, như tên rõ ràng, không được khấu trừ. Nhưng …
- Bạn vẫn nhận được lợi ích của tăng trưởng thuế hoãn lại đối với thu nhập trong tài khoản
- Thuế khi nghỉ hưu là do bất kỳ khoản tăng trưởng thu nhập nào bạn rút, nhưng không phải là tiền gốc, vì tài khoản được tài trợ bằng đô la đã được tính thuế
Tốt nhất cho: Những người không hội đủ điều kiện để đóng góp cho Roth IRA hoặc IRA được khấu trừ.
5. IRA vợ chồng
Các quy định của IRS quy định rằng một người phải có thu nhập để đủ điều kiện để đóng góp cho IRA. Nhưng có một giải pháp cho người đóng thuế đã lập gia đình: Nếu một nửa số người không làm việc - hoặc mang lại thu nhập rất thấp - bạn có thể đóng góp cho IRA riêng của mình (Roth hoặc truyền thống).
- Các cặp vợ chồng phải khai thuế chung và có tiền bồi thường chịu thuế để hội đủ điều kiện
- Giới hạn đóng góp dựa trên bất kỳ người phối ngẫu làm việc nào được cho phép, tối đa $ 5.500 (hoặc $ 6,500 cho những người từ 50 tuổi trở lên)
- Tổng số tiền đóng góp cho cả hai IRA phải là thu nhập chịu thuế chung của bạn thấp hơn hoặc tăng gấp đôi giới hạn đóng góp IRA hàng năm (ví dụ: $ 11.000 cho những người dưới 50 tuổi)
- Tài khoản có thể được tài trợ bằng tiền từ thu nhập của người phối ngẫu nhưng phải được mở bằng tên người phối ngẫu không hoạt động bằng cách sử dụng số An sinh Xã hội của họ
Tốt nhất cho: Các cá nhân có thu nhập thấp hoặc không làm việc với người có thu nhập.
6. IRA SIMPLE
IRP SIMPLE (Kế hoạch đấu thầu khuyến khích tiết kiệm cho nhân viên) tương tự theo nhiều cách cho một người chủ bảo trợ 401 (k). Nó chủ yếu tồn tại cho các công ty nhỏ và tự làm chủ. Không giống như IRP SEP, nhân viên được phép đóng góp vào tài khoản thông qua hoãn tiền lương. Một số kế hoạch thậm chí cho phép một nhân viên chọn tổ chức tài chính mà họ muốn sử dụng để giữ tài khoản của họ. Những ý kiến khác:
- Giới hạn đóng góp thấp hơn giới hạn 401 (k) ‚Äî $ 12,500 so với $ 18,500
- Người sử dụng lao động thường được yêu cầu phải đóng góp đến 3% khoản đóng góp phù hợp hoặc đóng góp cố định là 2% của mỗi khoản bồi thường của nhân viên đủ điều kiện
- Để đủ điều kiện tham gia IRA SIMPLE, nhân viên phải kiếm được ít nhất $ 5.000 trong hai năm trước năm dương lịch hiện tại và dự kiến nhận được ít nhất số tiền đó trong năm hiện tại
- Không giống như SEP, các khoản đóng góp bắt kịp được cho phép: Nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, bạn có thể tiết kiệm thêm 3.000 đô la
- Không giống như hầu hết các kế hoạch nơi làm việc, người tham gia có thể chuyển tiền từ tài khoản sang IRA truyền thống sau hai năm tham gia vào kế hoạch IRP SIMPLE
- Rút tiền sớm từ IRA SIMPLE trong vòng hai năm đầu tiên đóng góp vào tài khoản có thể bị phạt 25% phạt (trên mức thuế thu nhập thông thường)
Tốt nhất cho: Các công ty nhỏ hơn có ít hơn 100 nhân viên. Nếu bạn tự làm chủ, bạn có thể tốt hơn khi mở IRP SEP cho các giới hạn đóng góp cao hơn.
7. IRA tự định hướng
IRA tự định hướng (theo các hương vị truyền thống và Roth) được quản lý bởi cùng một quy tắc và điều kiện đóng góp như truyền thống và Roth IRA ngoại trừ một khác biệt lớn: Điều gì xảy ra trong tài khoản.
Các IRA khác được đề cập trong bài viết này thường giới hạn các khoản đầu tư vào tài khoản cho các phương tiện thông thường như cổ phiếu, trái phiếu và các quỹ tương hỗ. Trong một IRA tự định hướng, bạn được phép sở hữu các tài sản như bất động sản, tài sản cứng như vàng và các công ty tư nhân. Một số phải biết:
- Việc thiết lập một yêu cầu người được ủy thác hoặc người quản lý chuyên về các loại đầu tư ít điển hình mà bạn quan tâm trong việc nắm giữ tài khoản
- IRS không cho phép giữ những thứ như sưu tầm và bảo hiểm nhân thọ trong tài khoản
- Có nhiều giao dịch bị cấm tự xử lý trong IRA tự định hướng (ví dụ, cắt cỏ hoặc sửa vòi nước trong một tài sản cho thuê thuộc sở hữu của IRA) mà IRS coi là tương đương với việc phân phối. Chúng có thể kích hoạt các khoản thuế và tiền phạt trên toàn bộ tài khoản.
Tốt nhất cho: Các nhà đầu tư có kinh nghiệm muốn tiếp cận các khoản đầu tư thay thế như bất động sản và các doanh nghiệp phi truyền thống. Mặc dù có lợi ích khi sử dụng loại tài khoản này để tiết kiệm cho quỹ hưu trí (chủ yếu là tiềm năng cho lợi nhuận cao hơn), nhưng không vượt qua cho đến khi hiểu được rủi ro của IRA tự định hướng.
