Kế hoạch mua cổ phiếu của nhân viên (ESPP) có đang bay bên dưới radar của bạn không?
Ãc má»ng của cá»±u nô lá» tình dục IS tá» nạn trên Äất Äức
Bởi Lyman Howard, CFP, CFA
Tìm hiểu thêm về Lyman trên trang web của chúng tôi
Tôi không có ESPP tại nơi làm việc, nhưng nếu tôi làm vậy, tôi sẽ làm hết sức! Bạn có làm việc cho một công ty lớn với một cổ phiếu được giao dịch công khai không? Nếu bạn chưa làm như vậy, hãy trao đổi với bộ phận biên chế về bất kỳ Kế hoạch Mua Cổ phần Nhân viên nào (ESPP). Nếu các tính năng sau được phép trong kế hoạch, bạn chắc chắn nên cân nhắc tham gia.
Đặt các câu hỏi sau:
- Kế hoạch ESPP có Tiêu chuẩn ESP3 của Bộ luật Doanh thu Nội bộ có phải là kế hoạch không?
- Cổ phiếu có thể được mua với mức chiết khấu 15% không?
- Có giai đoạn “nhìn lại” không?
- Doanh số bán hàng trong cùng ngày có được phép không?
Nếu câu trả lời là "có" cho tất cả, mọi thứ đang tìm kiếm tốt! Chủ sử dụng lao động của bạn đang cung cấp lợi ích này như một cách để khuyến khích sự tham gia lâu dài vào vận mệnh của công ty khác với việc trao các lựa chọn cổ phiếu. Trong một ESPP, một nhân viên có các khoản khấu trừ lương (sau thuế) được dành riêng trong một khoảng thời gian 6 tháng. Vào cuối giai đoạn đó, tiền của bạn được sử dụng để mua cổ phần của công ty với mức chiết khấu 15% so với giá thị trường, hoặc giảm giá 15% cho giá vào đầu kỳ, tùy theo mức nào thấp hơn (đó là "xem lại", hoạt động có lợi cho bạn). Nếu cổ phiếu tăng trong thời gian chào bán 6 tháng trước đó, bạn mua ở mức thấp hơn 15% so với giá khởi điểm thấp hơn, thực hiện 15% cộng với mức tăng trong kỳ. Ngay cả khi giá cổ phiếu giảm trong thời gian này, bạn vẫn mua 15% dưới giá của ngày hôm nay và sau đó bán ngay tại mức giá hôm nay để tăng giá.
Bạn có thể chọn tiếp tục nắm giữ cổ phiếu của mình trong thời gian tối thiểu (ít nhất một năm kể từ khi mua và hai năm kể từ thời gian cung cấp) nếu bạn muốn, để có được điều kiện tăng vốn "đủ điều kiện", nhưng thay vào đó bạn nên bán cổ phần của mình mua chúng, gặt hái giảm giá ngay lập tức. Lợi nhuận nhỏ mà bạn kiếm được sẽ được đánh thuế trên W-2 của bạn là thu nhập bình thường, và sau đó bạn có thể “nạp lại” vào giai đoạn cung cấp tiếp theo.
Công ty sẽ tối đa các khoản khấu trừ lương của bạn với mức 10% lương của bạn. Tuy nhiên, với mức lương hàng năm là 100.000 đô la, bạn có thể mua số lượng cổ phiếu trị giá 5.000 đô la trong sáu tháng và do đó thu được tối thiểu 750 đô la mỗi kỳ. Bạn có thể làm điều này hai lần mỗi năm. Phải mất một số kỷ luật và sự chú ý đến từng chi tiết để đảm bảo rằng bạn bán ngay sau khi bạn mua, nhưng bộ phận biên chế của bạn có thể giúp bạn tự động hóa quy trình. Có nhiều lý do để không tham gia. Nếu bạn chỉ đơn giản là không thể tồn tại mà không có tiền mặt từ tiền lương của bạn, bạn sẽ không thể tham gia. Ngoài ra, nếu bạn có tiếp xúc rất lớn với công ty của mình thông qua các tùy chọn chứng khoán, bạn có thể không muốn thêm nhiều hiển thị quảng cáo hơn thông qua các giao dịch mua cổ phiếu bổ sung này. Vắng mặt những lời cảnh báo, tuy nhiên, cơ hội gõ!
Hãy chắc chắn để kiểm tra với cố vấn thuế của bạn về các chi nhánh cho tình hình cá nhân của bạn. Công ty của bạn cũng có thể không hào phóng với các điều khoản như được cho phép, vì vậy hãy nhận tất cả các chi tiết trước khi thực hiện hành động.