Sự khác biệt cơ bản giữa tiền mặt và lợi nhuận |

Tôi đã thấy trong nhiều thập kỷ kể từ đó rất nhiều người trong chúng ta rơi vào cùng một cái bẫy bắt gặp tôi:

Chúng tôi nghĩ đến lợi nhuận, nhưng chúng tôi chi tiền mặt. Văn hóa của chúng tôi khuyến khích chúng tôi suy nghĩ theo cách đó; nó được xây dựng trong. Kế hoạch kinh doanh cổ điển trên khăn ăn là về việc bán một thứ gì đó cho nhiều hơn là chi phí để xây dựng nó. Về lâu dài, điều đó là đủ. Nhưng không phải lúc nào cũng vậy. Vì vậy, đạo đức của câu chuyện này là như tôi đã nói, không phải như tôi đã làm. Tâm trí dòng tiền của bạn. Đừng nhầm lẫn lợi nhuận với tiền mặt. Tôi đã cố gắng thu thập thông tin từ vấn đề dòng tiền tạm thời, nhưng nó đã mang thêm khoản thế chấp và nợ thẻ tín dụng nặng.

Vấn đề là tôi không xem.

Xem thêm: Dòng tiền 101: Các triệu chứng

Lợi nhuận là tiên tri giả

Vấn đề cơ bản là tiêu chuẩn tài chính và kế toán cơ bản. Trong suốt thế giới phương Tây, chúng ta sống với một thực hành kinh doanh bắt nguồn từ tuyên bố lợi nhuận và thua lỗ, cũng được gọi là báo cáo thu nhập. Nó cho thấy hiệu suất của doanh nghiệp trong một khoảng thời gian cụ thể, thường là một tháng, quý (ba tháng) hoặc năm.

Bắt đầu với doanh thu ở trên cùng, sau đó hiển thị chi phí trực tiếp (còn gọi là chi phí đơn vị và chi phí hàng hóa được bán hoặc giá vốn hàng bán) dưới mức đó. Nó trừ các chi phí trực tiếp từ doanh thu để hiển thị tổng lợi nhuận.

Sau đó, nó liệt kê chi phí, bao gồm các chi phí cố định như tiền thuê nhà và bảng lương và các chi phí tùy ý như chi phí tiếp thị và khuyến mãi. Về mặt kỹ thuật, lãi suất và thuế đều là chi phí, nhưng chúng thường xuất hiện riêng biệt với chi phí hoạt động. Và lợi nhuận, ở dưới cùng, là kết quả của việc trừ các chi phí (bao gồm lãi suất và thuế) từ tổng lợi nhuận.

Ông nội của tất cả các báo cáo kế toán này đặt ra giai điệu cho nhiều cuộc thảo luận kinh doanh. Nó cũng đặt ra từ vựng của chúng tôi - chúng tôi gọi “dòng trên” là doanh thu và “lợi nhuận” là lợi nhuận.

Nhưng đây là vấn đề: Lợi nhuận và thua lỗ cảm thấy như đó là toàn bộ sức khỏe của doanh nghiệp, nhưng trên thực tế

Dưới đây là một số vấn đề với tuyên bố chính này là sức khỏe đầy đủ của doanh nghiệp:

Doanh thu lợi nhuận và thua lỗ không nhất thiết phải là tiền trong ngân hàng

1. . Kế toán ghi lại doanh số bán hàng và thêm chúng vào Lợi nhuận và Lỗ khi dịch vụ được thực hiện, hàng hóa được giao, hoặc quyền sở hữu thay đổi. Việc hạch toán lợi nhuận và thua lỗ không quan tâm liệu chúng tôi có thực sự có tiền hay không. Nếu chúng tôi bán tiền mặt, thẻ tín dụng hoặc séc, thì chúng tôi có thể làm; nhưng nếu chúng tôi bán trên tài khoản, như hầu hết các doanh nghiệp làm khi họ bán cho các doanh nghiệp khác, thì chúng tôi không có tiền. Thay vì tiền trong ngân hàng chúng tôi có tiền thuộc sở hữu của chúng tôi, mà chúng tôi gọi là Tài khoản phải thu. Điều gì xảy ra khi chi phí và chi phí trong lợi nhuận và thua lỗ không nhất thiết là toàn bộ hình ảnh
2. . Một doanh nghiệp sản phẩm mua hoặc xây dựng công cụ để bán trước khi bán. Vì vậy, nó trả tiền cho nó, thường là đủ, trước khi bán nó. Nhưng nó không hiển thị trong lợi nhuận và lỗ cho đến tháng nó bán. Tiền chi cho hàng tồn kho không hiển thị trong lợi nhuận và thua lỗ cho đến khi bán. Có những sự không phù hợp khác giữa chi tiêu và lợi nhuận và thua lỗ
3. . Ví dụ, khấu hao là một khoản chi phí trừ đi lợi nhuận nhưng không mất tiền. Và nếu bạn thanh toán hóa đơn kinh doanh, thì một số chi phí và chi phí hiển thị trong Lợi nhuận và Lỗ chưa được chi tiêu. Bạn có chi tiêu khác mà Báo cáo lợi nhuận và thua lỗ bỏ qua

Có một số loại chi tiêu kinh doanh thông thường mà bạn sẽ không thể theo dõi trên Lợi nhuận và thua lỗ. Các mục này không có ở đó vì các tiêu chuẩn kế toán đặt chúng vào Bảng cân đối, theo dõi Tài sản, Công nợ và Vốn. Nhưng họ vẫn tốn tiền.

Mua tài sản tốn tiền bạn không thấy trong lợi nhuận và thua lỗ.

1. Những gì bạn bỏ ra để mua hàng tồn kho, mua thiết bị, đất đai, ghế, bàn, bàn, thiết bị nhà bếp và trên, không bao giờ giày lên trong lợi nhuận và thua lỗ. Đó là tài sản. Bạn trả tiền cho họ, có, nhưng chúng không ảnh hưởng đến lợi nhuận. Trả nợ các khoản nợ bạn không thấy được trong lợi nhuận và thua lỗ.
2. Tiền lãi bạn trả cho khoản vay kinh doanh là một chi phí làm giảm lợi nhuận, nhưng trả nợ gốc thì không. Trả cổ tức, rút ​​tiền, hoặc phân phối không ảnh hưởng đến lợi nhuận và thua lỗ.
3. Đây cũng là chi tiêu khiến bạn tốn tiền, nhưng không ảnh hưởng đến lợi nhuận. Xem thêm: Hướng dẫn đầy đủ để hiểu lưu lượng tiền mặt

Kết luận: Lưu ý dòng tiền của bạn

Xem khả năng sinh lời là không đủ. Trừ khi bạn có một doanh nghiệp chỉ có tiền mặt cực kỳ đơn giản, bạn cần phải xem dòng tiền. Các doanh nghiệp có lợi nhuận đi đôi khi vì họ hết tiền chờ các khoản phải thu, hoặc tài trợ hàng tồn kho chưa sử dụng, hoặc trả nợ.

Có lý do chính đáng là ba báo cáo chính: Lợi nhuận và thua lỗ, Bảng cân đối kế toán và Lưu chuyển tiền tệ. Thực sự biết số của bạn sẽ làm việc với cả ba.

Bạn có câu hỏi về cách theo dõi luồng tiền của mình không?