ĐịNh nghĩa giai đoạn quà tặng & ví dụ |

Nó là gì:

Giai đoạn tặng quàlà khi một người bắt đầu lên kế hoạch hoặc bắt đầu cho đi

Cách thức hoạt động (Ví dụ):

Giả sử Jane Smith là 87 và đã tích lũy được khoảng 3 triệu đô la trong suốt thời gian tiết kiệm và đầu tư. Cô ước tính rằng cô sẽ cần khoảng 1 triệu đô la để chi trả cho chi phí y tế và sinh hoạt cho phần còn lại của cuộc đời mình. 2 triệu đô còn lại là của cô ấy để cho đi khi cô ấy chọn. Cô đặt 1 triệu đô la để tin tưởng cho con trai mình và quyết định tặng 1 triệu đô la cho một nơi trú ẩn động vật tại địa phương.

Nhiều người cố gắng giảm kích thước của họ trong khi họ vẫn còn sống bằng cách cho đi một phần bất động sản. Điều này có thể được thực hiện mà không gây ra thuế chết miễn là quà tặng dưới giới hạn miễn thuế quà tặng. Thuế quà tặng là thuế liên bang đối với bất kỳ thứ gì có giá trị mà một người trao cho người khác trong khi nhà tài trợ vẫn còn sống. Quà tặng cho vợ / chồng hoặc tổ chức chính trị thường không phải chịu thuế quà tặng (chúng có thể bị đánh thuế, ví dụ, nếu vợ / chồng không phải là công dân Hoa Kỳ). Ngoài ra, nếu một người trả tiền học phí đại học hoặc hóa đơn y tế trực tiếp, thuế quà tặng cũng không áp dụng.

Tại sao lại có vấn đề:

Trong giai đoạn tặng quà, ưu tiên thuế thay đổi. Trong khi đó, hầu hết các nhà đầu tư dành phần lớn thời gian lập kế hoạch thuế để giảm thiểu thuế thu nhập, trong giai đoạn tặng quà, ưu tiên giảm thiểu thuế bất động sản và gánh nặng đối với những người sẽ kế thừa tài sản của nhà đầu tư. đối với nhà đầu tư bởi vì nó cho phép anh ta hoặc cô ta cung cấp số tiền lớn cho các nguyên nhân quan trọng và đưa ra những tuyên bố táo bạo với số tiền đó.

Các vấn đề về thuế bất động sản cần phải có lời khuyên của một cố vấn thuế tốt, vì các quy tắc thuế rất phức tạp và ngưỡng thay đổi. Trách nhiệm thuế trở nên phức tạp hơn nếu người nhận một cuộc truy tìm bán quà tặng, điều thường xảy ra khi người ta tặng xe hơi, nghệ thuật hoặc bất động sản cho tổ chức từ thiện.