Tài khoản tiết kiệm sức khỏe của bạn - Chương trình thể chất và tài chính

bởiLaura Tanner, Ph.D, CFP®

Tìm hiểu thêm về Laura trên Investmentmatome's Ask a Advisor

Bạn có các ưu đãi về thuế để tiết kiệm cho việc nghỉ hưu (bao gồm các kế hoạch 401 (k) và IRA). Nhưng bạn có biết rằng cũng có một cách để bạn tiết kiệm chi phí chăm sóc sức khỏe, cả hiện tại và trong tương lai? Nếu quý vị có một chương trình bảo hiểm sức khỏe được khấu trừ cao (được mô tả dưới đây), một trương mục tiết kiệm sức khỏe (HSA) có thể giúp quý vị tiết kiệm tiền.

HSA là gì?

HSA là một tài khoản đầu tư mà bạn đóng góp tiền thuế trước để sử dụng cho các chi phí chăm sóc sức khỏe. Không có giới hạn thu nhập đối với các khoản đóng góp vào tài khoản HSA, vì vậy khung thuế càng cao thì khoản tiết kiệm tiềm năng càng cao. Thu nhập tăng trưởng hoãn thuế, và nếu số tiền trong HSA được chi cho chi phí y tế đủ điều kiện, bạn sẽ không phải trả thuế khi rút tiền từ tài khoản. Đó là một trifecta thuế (đóng góp trước thuế, thuế thu nhập hoãn lại trên thu nhập, không có thuế khi rút tiền cho các chi phí đủ điều kiện)! Ví dụ về các chi phí y tế đủ điều kiện bao gồm khoản khấu trừ cho chương trình sức khỏe, tiền phụ phí và chăm sóc thị lực và nha khoa của quý vị. Chi phí y tế không đủ điều kiện bao gồm các loại thuốc không kê đơn (trừ khi được kê toa), phí cho câu lạc bộ sức khỏe và phẫu thuật thẩm mỹ tự chọn.

Lưu ý: nếu bạn tự mở tài khoản HSA (thay vì thông qua nhà tuyển dụng), khoản đóng góp của bạn vào tài khoản sẽ được khấu trừ.

Ngoài các lợi ích về thuế, các khoản tiền trong HSA được thực hiện từ năm này sang năm khác (không giống như Tài khoản chi tiêu linh hoạt hoặc FSA). Vì vậy, bạn có thể tích lũy tiền tiết kiệm cho các chi phí chăm sóc sức khỏe trong tương lai. Dự kiến ​​rằng một cặp vợ chồng 65 tuổi nghỉ hưu năm nay sẽ có tổng chi phí chăm sóc sức khỏe hưu trí trên $ 200,000 (và điều này là với bảo hiểm Medicare).

Bạn có đủ điều kiện nhận HSA không?

Tiêu chí bao gồm:

• bạn phải có một kế hoạch sức khỏe được khấu trừ cao (HDHP), hoặc thông qua công việc hoặc của riêng bạn
• bạn không được đăng ký vào Medicare
• bạn không thể được xác nhận là người phụ thuộc vào tờ khai thuế của người khác

Đối với năm 2013, HDHP có khoản khấu trừ tối thiểu là $ 1250 cho một cá nhân hoặc $ 2500 cho một gia đình.

Làm thế nào để bạn mở một HSA?

Chủ nhân của bạn có thể cung cấp HSA (với sự đóng góp phù hợp có thể) hoặc bạn có thể tự mở một tài khoản. Một bài báo trên tờ New York Times cung cấp các mẹo để chọn một nhà cung cấp HSA, bao gồm một liên kết đến một cơ sở dữ liệu của các nhà cung cấp và nhắc nhở để xem xét chặt chẽ về phí và các tùy chọn đầu tư.

Bạn nên cân nhắc việc giữ các khoản chi phí y tế dự kiến ​​trong một năm (tương đương) trong một khoản tương đương tiền trong tài khoản HSA của bạn. Kinh phí cho các chi phí y tế dài hạn có thể được đầu tư.

Giới hạn và thời hạn đóng góp hàng năm là gì?

Đối với năm 2013, giới hạn hàng năm cho các khoản đóng góp vào tài khoản HSA của bạn là $ 3250 cho một chính sách cá nhân và $ 6450 cho một chính sách gia đình. Ngoài ra, đối với chủ tài khoản trên 55 tuổi, có thêm khoản đóng góp $ 1000 cho phép (đối với cả chính sách cá nhân và gia đình).

Bạn có cho đến ngày 15 tháng 4 năm 2014 để đóng góp năm 2013 vào tài khoản HSA của mình.

Điều gì sẽ xảy ra nếu bạn chi tiêu quỹ HSA trên chi phí không đủ tiêu chuẩn?

Trước 65 tuổi, nếu bạn rút tiền cho các chi phí y tế không đủ điều kiện hoặc các nhu cầu khác, sẽ bị phạt 20%, ngoài việc phải chịu thuế thu nhập.

Sau tuổi 65, không còn bị phạt 20% khi rút tiền từ HSA của bạn, nhưng bạn sẽ phải chịu thuế.

Hãy nhớ: Không có tiền phạt hoặc thuế do bất kỳ tuổi nào miễn là tiền HSA được chi cho chi phí y tế đủ điều kiện.

Nghị quyết của năm mới có thể có: Nếu bạn có một chương trình sức khỏe được khấu trừ cao, hãy mở và nạp tiền vào tài khoản HSA trước ngày 15 tháng 4 năm 2014.