6 điều nhà đầu tư cần biết về kế hoạch thuế mới
TrĂ dĂ¢y Trị Dạ DĂ y Vi Khuẩn HP Äược KhĂ´ng?
Mục lục:
- Dưới đây là những gì đã thay đổi đối với nhà đầu tư
- 1. Không khấu trừ chi phí đầu tư
- 2. Không có thêm recharacterizations Roth
- 3. Đi K-12 với 529 của bạn
- 4. Lợi nhuận vốn được định nghĩa một chút khác nhau
- 5. kiddie thuế đã được tinh chỉnh
- 6. Hoàn trả khoản vay 401 (k) dễ dàng hơn
- Dưới đây là những gì không thay đổi
- Cái gì tiếp theo?
- Tìm ra nếu thuế của bạn tăng hoặc giảm theo các quy tắc thuế mới
- Kiểm tra cách cắt giảm thuế, giữ nhiều khoản đầu tư của bạn hơn
- Đọc như thế nào chủ nhà có thể thay đổi theo cải cách thuế
Sau nhiều tuần tiêu đề cho thấy rằng các quy tắc thuế mới sẽ làm cho cuộc sống khó khăn hơn đối với họ, nhà đầu tư và người bảo vệ hưu trí có thể thở dễ dàng hơn với hóa đơn thuế cuối cùng. Nhiều đề xuất quan trọng hơn không thể thực hiện được.
Tuy nhiên, có một số thay đổi quan trọng, và nó cũng đáng giá cổ phiếu của các quy định chính còn lại.
Dưới đây là những gì đã thay đổi đối với nhà đầu tư
Các mục sau đây được thiết lập có hiệu lực trong năm 2018, vì vậy đối với các khoản hoàn trả được nộp vào tháng 4 năm 2019. Hãy nhớ rằng nhiều mục được dự kiến sẽ hết hạn vào cuối năm 2025 - và không tính vào việc chúng được gia hạn. Hãy nhớ cái gọi là cắt giảm thuế Bush năm 2001? Họ cũng đã có một điều khoản hoàng hôn, và rất nhiều những luật đó không bao giờ được mở rộng, theo Mark Luscombe, nhà phân tích chính với Wolters Kluwer Tax & Accounting ở Riverwoods, Illinois.
1. Không khấu trừ chi phí đầu tư
Khoản khấu trừ theo từng khoản mục cụ thể là một khoản chi phí, bao gồm phí đầu tư và chi phí, phí chuẩn bị thuế, phí két an toàn, phí công đoàn và phí ủy thác (ví dụ, đối với IRA). Chi phí của bạn phải chiếm 2% tổng thu nhập được điều chỉnh trước khi bạn có thể khấu trừ khoản tiền này, nhưng đó là một lựa chọn tốt để có. Không còn nữa.
Bây giờ không có khoản khấu trừ cho phí tư vấn, tài khoản giao dịch dựa trên hoa hồng có thể hấp dẫn hơn.
Ông Tim Steffen, giám đốc lập kế hoạch cao cấp tại công ty dịch vụ tài chính Baird ở Milwaukee, cho biết thay đổi này sẽ giúp quy mô một chút ủng hộ các tài khoản môi giới dựa trên hoa hồng, chứ không phải là các tài khoản cố vấn dựa trên phí. "Hoa hồng đi về phía cơ sở chi phí của bạn khi bạn bán. Những khoản hoa hồng này sẽ giúp giảm số vốn của bạn, ”anh nói.
Bây giờ không có khoản khấu trừ cho phí tư vấn, các tài khoản giao dịch dựa trên hoa hồng đó có thể hấp dẫn hơn. "Tôi không nói rằng mọi người sẽ bắt đầu chuyển từ tư vấn sang tài khoản hoa hồng, nhưng từ quan điểm thuế, thuế hiện có lợi cho những người đó nhiều hơn một chút," Steffen nói. "Hy vọng rằng các cố vấn cung cấp một ít giá trị hơn là chỉ thực hiện các giao dịch."
2. Không có thêm recharacterizations Roth
Trước đây, việc chuyển đổi IRA truyền thống sang Roth IRA đi kèm với lối thoát hiểm: Theo thời hạn nộp thuế - khi bạn phải trả thuế thu nhập đối với số tiền bạn đã chuyển đổi - bạn có thể đảo ngược hoặc “recharacterize”, quyết định của bạn. Mọi người có xu hướng làm điều này nếu họ gặp phải những khoản lỗ đầu tư trong tài khoản trong thời gian giữa chuyển đổi và thời hạn nộp thuế.
Cửa thoát hiểm đó giờ đã bị khóa chặt. Nếu bạn đã thực hiện một chuyển đổi Roth vào năm 2017 và bạn nghĩ rằng bạn có thể thay đổi ý định, hành động nhanh chóng. "Quyền đó sẽ biến mất, và nếu bạn muốn kiểm tra lại nó, bạn phải làm điều đó trước ngày 31 tháng 12," Luscombe nói.
3. Đi K-12 với 529 của bạn
Nếu bạn đang tiết kiệm cho giáo dục của con mình trong một kế hoạch 529, các quy tắc mới cho phép bạn sử dụng tối đa $ 10.000 số tiền đó mỗi năm để thanh toán cho các chi phí trường tiểu học và trung học. Khu vực K-12 trước đây là sự xem xét tài khoản tiết kiệm của Coverdell, vì vậy nhiều người có thể đi với 529 kết quả.
4. Lợi nhuận vốn được định nghĩa một chút khác nhau
Mặc dù thuế suất tăng vốn không thay đổi, nhưng chúng tôi đã nói về chúng như thế nào. Trước đây, tỷ lệ 0%, 15% và 20% cho lợi nhuận vốn dài hạn và cổ tức đủ điều kiện áp dụng cho các khung thuế cụ thể. Ví dụ: bạn không nợ tỷ lệ tăng 15% cho đến khi đạt đến mức thuế thu nhập 25%.
Bởi vì các quy định mới thay đổi khung thuế thu nhập, và bởi vì các nhà lập pháp dường như muốn duy trì tỷ lệ tăng vốn hiện tại, tỷ lệ tăng vốn dài hạn tương tự (0%, 15% và 20%) hiện áp dụng cho các ngưỡng thu nhập cụ thể:
- Tỷ lệ 0% áp dụng cho những người có thu nhập lên đến $ 38,600 đối với những người nộp đơn lẻ và tối đa $ 77,200 đối với những người liên doanh
- Tỷ lệ 15% áp dụng cho những người nộp đơn lẻ có thu nhập từ $ 38,601 đến $ 425,800 và các doanh nghiệp liên doanh có thu nhập từ $ 77,201 đến $ 479,000
- Tỷ lệ 20% áp dụng cho những người nộp đơn lẻ có thu nhập trên $ 425,800 và đối với những người liên doanh có thu nhập trên $ 479,000
5. kiddie thuế đã được tinh chỉnh
Cách thu nhập không được thực hiện của trẻ em (đọc: lợi ích đầu tư) bị đánh thuế đã thay đổi. Trước đây, trẻ em đã trả thuế theo tỷ lệ của cha mẹ đối với bất kỳ thu nhập nào chưa được thực hiện trên $ 2,100. Các quy định mới thay đổi điều đó, áp dụng cùng một mức tăng vốn mà bất động sản phải trả cho thu nhập chưa được thực hiện của trẻ em. Do đó, trẻ em trả 0% cho thu nhập chưa được thực hiện lên đến $ 2,600; 15% trên thu nhập chưa được thực hiện từ $ 2,600 đến $ 12,700; và 20% trên thu nhập trên $ 12,700.
6. Hoàn trả khoản vay 401 (k) dễ dàng hơn
Nếu bạn mất việc, bạn sẽ dễ dàng trả lại bất kỳ khoản vay 401 (k) chưa thanh toán nào. Theo các quy tắc cũ, nếu bạn bị mất việc trong khi bạn có khoản vay 401 (k), khoản vay đó sẽ đến hạn và phải trả trong vòng 60 ngày. Nếu không, bạn có nguy cơ phải chịu thuế và phạt 10% trên số tiền đó. Các quy định về thuế mới cho bạn cho đến thời hạn nộp thuế để hoàn trả khoản vay của bạn.
Dưới đây là những gì không thay đổi
Có một số tin đồn trôi nổi xung quanh khi hóa đơn thuế đang được tranh luận, nhưng những điều khoản này chưa bao giờ được thông qua:
Không có quy định đầu tiên về bán chứng khoán. Quy tắc FIFO có thể đã tăng các hóa đơn thuế cho các nhà đầu tư bởi vì nó sẽ gắn tay bạn trong việc xác định cổ phiếu nào có thể được bán trước. Thay vì chọn bán giao dịch mua gần đây của bạn, ví dụ, cổ phiếu của Apple, bạn sẽ bị buộc phải bán những cổ phần đầu tiên mà bạn từng mua. Trong những tình huống mà những cổ phiếu cũ hơn có cơ sở chi phí thấp hơn nhiều, bạn sẽ bị mắc kẹt vì một hóa đơn thuế lớn hơn.
Nhưng điều khoản FIFO này không được bao gồm. Bạn vẫn có thể quyết định bạn muốn bán cổ phiếu nào khi.
Không cắt giảm mức đóng góp tối đa cho các kế hoạch 401 (k). Trong năm 2017, bạn có thể đóng góp 18.000 đô la cho 401 (k) và tăng lên 18.500 đô la vào năm 2018. Nếu bạn từ 50 tuổi trở lên, tổng số là 24.000 đô la (24.500 đô la vào năm tới). Những con số này không thay đổi, mặc dù có tin đồn vài tháng trước rằng những giới hạn đó sẽ bị rớt xuống còn $ 2,400.
Không, nộp thuế của bạn sẽ không đơn giản hơn nhiều. "Chắc chắn không phải mức độ mà chúng tôi mong đợi khi chúng tôi nhận được đề xuất đầu tiên từ Nhà vào đầu tháng mười một," Steffen nói. “Đề xuất đó đã loại bỏ nhiều khoản khấu trừ, loại bỏ AMT [thuế tối thiểu thay thế], đã loại bỏ thuế bất động sản. Nó sẽ đi đến bốn dấu ngoặc thay vì bảy. Nó sẽ trở thành một hóa đơn đơn giản hơn nhiều. ”
Vì vậy, trong khi khoản khấu trừ tiêu chuẩn gần như gấp đôi sẽ giúp mọi người tránh bị phân loại, vẫn còn 7 dấu thuế thu nhập, và một vài khoản khấu trừ và tín dụng cần xem xét. Điều đó nói rằng, nếu thuế tối thiểu thay thế là một lo lắng cho bạn, bạn ít có khả năng bị rơi vào con số thuế song song đó, nhờ số tiền miễn thuế AMT tăng. Điều đó sẽ đơn giản hóa cuộc sống của bạn.
