Giá trị tài sản ròng (NAV) Định nghĩa & Ví dụ |

Nó là gì:

Phổ biến nhất được sử dụng để tham chiếu đến quỹ chung hoặc đóng, Giá trị tài sản ròng (NAV) đo giá trị tài sản của một quỹ, trừ đi các khoản nợ của nó. NAV được tính toán trên cơ sở mỗi cổ phiếu

Cách hoạt động (Ví dụ):

NAV của quỹ biến động cùng với giá trị của các khoản đầu tư cơ bản. Công thức cho NAV là:

NAV = (Giá trị thị trường của tất cả các chứng khoán được nắm giữ bởi Quỹ + Tiền và Equivalent Holdings - Nợ Quỹ) / Tổng số cổ phiếu quỹ

Chúng ta hãy giả định vào cuối phiên giao dịch ngày hôm đó. tổ chức chứng khoán trị giá 10.500.000 đô la, 2.000.000 đô la tiền mặt và 500.000 đô la nợ phải trả. Nếu quỹ có 1.000.000 cổ phiếu còn lại, thì NAV của ngày hôm qua sẽ là:

NAV = ($ 10,500,000 + $ 2,000,000 - $ 500,000) / 1.000.000 = $ 12,00

NAV của quỹ sẽ thay đổi hàng ngày như giá trị của chứng khoán, tiền mặt, Nợ phải trả:

Tại sao lại có vấn đề:

Giá trị tài sản ròng giống như giá cổ phiếu ở chỗ họ đo lường giá trị của một cổ phần của một quỹ. Ngoài ra, họ cung cấp cho nhà đầu tư một cách để so sánh hiệu suất của một quỹ với các tiêu chí thị trường hoặc ngành (chẳng hạn như Standard & Poor's 500 hoặc một chỉ số ngành). Tuy nhiên, một số nhà phân tích cho rằng so sánh các thay đổi dài hạn trong NAV của quỹ không có ý nghĩa khi so sánh các thay đổi dài hạn về giá cổ phiếu.