ĐịNh nghĩa thu nhập đầu tư ròng

Thu nhập đầu tư ròng

Thu nhập đầu tư ròng là công ty đầu tư nhận lãi, cổ tức và lãi thanh toán, ít phí hành chính hơn.

Cách thức hoạt động (Ví dụ):

Công thức thu nhập đầu tư ròng là:

Thu nhập đầu tư thuần = Lãi vốn + Cổ tức + Thu nhập lãi - Phí hành chính

Ví dụ, giả sử Quỹ ABC đang báo cáo kết quả hoạt động của nó trong năm. Nó đã đầu tư vào một danh mục đầu tư cổ phiếu tăng trưởng, cổ phiếu thu nhập và trái phiếu doanh nghiệp. Các cổ phiếu tăng trưởng nhận được mức tăng vốn là $ 100,000, các cổ phiếu thu nhập nhận được khoản lỗ $ 50,000 nhưng cũng trả $ 10,000 tiền lãi, và trái phiếu doanh nghiệp duy trì giá trị của họ và trả lãi $ 20,000. Quỹ ABC trả 5.000 đô la phí hành chính

Sử dụng công thức, thu nhập đầu tư ròng của Quỹ ABC là:

Thu nhập đầu tư thuần = (100.000 đô la - 50.000 đô la) + (10.000 đô la) + (20.000 đô la) - (5.000 đô la) = 75.000 đô la

Tại sao lại có vấn đề:

Thu nhập đầu tư là thước đo lợi nhuận cho các công ty đầu tư như quỹ tương hỗ, và nó thường được hiển thị trên cơ sở trên mỗi cổ phiếu. Các nhà đầu tư cá nhân cũng có thể có thu nhập đầu tư. Thu nhập đầu tư thường bị đánh thuế khác với thu nhập khác.