Thu nhập lỗ thuế: Biến các khoản đầu tư thua lỗ thành kỳ nghỉ thuế

Đó là kịch bản tin tức / tin xấu tinh túy cho các nhà đầu tư: Một số khoản đầu tư của bạn đã có một năm biểu ngữ. (Cao năm!) Những người khác? Vâng, không nhiều lắm.

Đừng quá thất vọng với những kẻ thua cuộc. Những người underachievers có thể có ích khi đó là thời gian để hòa giải với IRS. Thông qua một chiến lược gọi là khai thác lỗ thuế, các khoản đầu tư có màu đỏ có thể là vé của bạn đến một hóa đơn thuế thấp hơn.

Bán cổ phiếu bị mất và mua kỳ nghỉ thuế

Nơi trú ẩn thuế không chỉ dành cho người giàu. Khai thác lỗ thuế giúp các nhà đầu tư hàng ngày giảm thiểu số tiền họ phải trả trong các khoản thuế tăng vốn bằng cách bù đắp số tiền họ phải đòi là thu nhập.

Bạn "thu hoạch" các khoản đầu tư để bán thua lỗ, sau đó sử dụng khoản lỗ đó để giảm hoặc thậm chí loại bỏ các khoản thuế bạn phải trả cho số tiền bạn kiếm được trong năm.

Bạn không phải là một con lăn cao với danh mục đầu tư béo để hưởng lợi từ việc thu hoạch danh mục đầu tư hàng năm. Các nhà đầu tư không có lợi ích đầu tư để giảm thiểu có thể sử dụng các khoản lỗ để bù đắp các khoản thuế mà họ phải trả cho thu nhập thông thường của họ.

Đầu tiên, một từ từ IRS

Bạn sẽ không tìm thấy bất kỳ tham chiếu cụ thể nào về “thu thuế mất mát” trong 45.000 từ mà IRS dành cho thu nhập đầu tư và chi phí trong Ấn phẩm 550. Nhưng điều đó không có nghĩa là không có quy tắc điều chỉnh chiến lược. Và rất nhiều người trong số họ.

Hai trong số những điều quan trọng nhất cần biết để ở bên phải của IRS khi bạn báo cáo sự điều động chủ của bạn bằng cách sử dụng Biểu mẫu 8949 và Biểu D (Mẫu 1040):

• Rửa quy tắc bán hàng: Mất mát của bạn không được phép nếu, trong vòng 30 ngày kể từ ngày bán đầu tư (trước hoặc sau) bạn hoặc thậm chí vợ / chồng của bạn đầu tư vào một thứ giống hệt nhau (cùng một cổ phiếu hoặc quỹ) hoặc, trong các từ của IRS, “ về cơ bản tương tự ”với cái bạn bán.
• Tính toán chi phí cơ bản: Trừ khi bạn đã mua toàn bộ vị trí của mình trong một cổ phiếu, quỹ tương hỗ hoặc ETF tại một thời điểm, mức giá bạn trả cho khoản đầu tư thay đổi. Cần có hồ sơ tốt về mọi giao dịch mua để có được cơ sở chi phí hợp lý để báo cáo cho IRS.

Nếu đầu của bạn đã đau, bạn không đơn độc. (Có một lý do tại sao Investmentmatome đưa ra một lời khuyên cho các cố vấn trực tuyến làm công việc thuế hậu trường cho các nhà đầu tư: Đây không phải là một nhiệm vụ dễ dàng.) Tuy nhiên, mọi nhà đầu tư đều nên tìm hiểu những điều cơ bản về thu hoạch thuế để quyết định nếu đó là một chiến lược đáng giá để sử dụng.

Dưới đây là tóm tắt những điều quan trọng cần biết:

1. Chỉ áp dụng cho các khoản đầu tư được nắm giữ trong các tài khoản chịu thuế

Ý tưởng đằng sau thu hoạch mất thuế là để bù đắp chịu thuế lợi nhuận đầu tư. Vì IRS không tăng thuế đối với các khoản đầu tư vào tài khoản được bảo vệ thuế - chẳng hạn như 401 (k) s, 403 (b) s, IRA và 529s - không có lý do gì để cố gắng giảm thiểu lợi nhuận của bạn. Miễn là tất cả số tiền đó vẫn nằm trong trường lực lượng thuế mà các tài khoản đó cung cấp, thì khoản đầu tư của bạn có thể tạo ra các khoản tiền mặt mà không cần chú Sam đến để yêu cầu.

2. Không hiệu quả về mặt tài chính nếu bạn ở trong khung thuế thấp

Vì ý tưởng đằng sau thu hoạch mất thuế là giảm hóa đơn thuế của bạn hôm nay, nó có lợi nhất cho những người hiện đang ở trong một khung thuế cao cấp.

Ví dụ: nếu bạn đang ở trong khung thuế thu nhập liên bang 25% và bạn có khoản lỗ $ 3.000 mà bạn có thể sử dụng để bù đắp thu nhập khác của mình, bạn sẽ tiết kiệm được $ 750 tiền thuế trong năm nay. Rõ ràng, khung thuế thu nhập càng cao, khoản tiết kiệm càng lớn.

Nếu bạn hiện đang ở mức thuế thấp hơn và dự kiến ​​sẽ ở mức thuế cao hơn trong tương lai (thông qua các chương trình khuyến mãi xứng đáng tại nơi làm việc hoặc nếu bạn nghĩ Bác Sam sẽ tăng thuế), bạn có thể muốn tiết kiệm thuế -Đầu tư cho đến sau này khi bạn sẽ gặt hái nhiều tiền tiết kiệm hơn từ chiến lược. (Cũng xem số 7 dưới đây vì một lý do khác mà bạn không nên chuyển sang thu hoạch mất thuế quá sớm.)

3. Nếu bạn đang đi cho nó, bạn chỉ có cho đến ngày 31 tháng 12

Procrastinators lưu ý: Một số bài tập về nhà đầu tư - chẳng hạn như mở và tài trợ một IRA - có thể được thực hiện cho đến hạn chót nộp thuế tháng Tư. Tuy nhiên, không có thời gian gia hạn cho việc thu thuế.

Bạn cần phải hoàn thành tất cả các thu hoạch của bạn trước khi kết thúc năm dương lịch, ngày 31 tháng 12. Vì vậy, thiết lập bộ đếm thời gian trứng và có được để làm việc.

4. Điều này hữu ích nhất nếu bạn đầu tư vào các cổ phiếu riêng lẻ, chủ động quản lý các quỹ và / hoặc các quỹ giao dịch trao đổi

Các nhà đầu tư quỹ chỉ số thường gặp khó khăn trong việc khai thác lỗ trong danh mục đầu tư. Tuy nhiên, nếu bạn đang lập chỉ mục bằng cách sử dụng ETF hoặc quỹ tương hỗ tập trung vào một niche cụ thể (ví dụ như khu vực, khu vực địa lý hoặc giới hạn thị trường) thì đó là một câu chuyện khác.

Đó là nơi đầu tư thông qua một cố vấn robo có ích. Robo-cố vấn không chỉ đơn giản là xây dựng và quản lý danh mục đầu tư được làm tròn cho khách hàng. Hầu hết trong số họ cũng phục vụ như cảnh sát thuế giữ một chiếc đồng hồ 24-7 cho các cơ hội để giảm thiểu thuế và bù đắp lợi nhuận.

Không cần phải thu hoạch lĩnh vực của riêng bạn (hoặc thuê một CPA hoặc tài chính quen thuộc với mỗi từ của mã thuế IRS) khi bạn có một thuật toán tinh vi cọ rửa danh mục đầu tư của bạn và chạy nó thông qua tất cả các loại thuế và đầu tư kịch bản cho bạn.

Xem tổng quan về các cố vấn trực tuyến của chúng tôi - bao gồm Betterment, FutureAdvisor, Capital cá nhân và Wealthfront - để so sánh cách họ giữ các tab về thuế.

5.Bạn phải giữ táo và cam của bạn thẳng

Thuế bạn trả trên tiền lãi dựa trên khoảng thời gian bạn đã sở hữu khoản đầu tư. Theo quy định về thời gian nắm giữ của IRS:

• Thuế suất tăng vốn dài hạn được áp dụng khi bạn bán một khoản đầu tư mà bạn đã nắm giữ từ một năm trở lên. IRS thưởng cho bạn vì sự kiên nhẫn của bạn bằng cách đánh thuế bạn chỉ từ 15% đến 20% trên lợi nhuận của bạn (hoặc ít hơn nếu bạn rơi vào khung thuế thấp hơn).
• Thuế suất tăng vốn ngắn hạn bắt đầu khi các nhà đầu tư bán thứ gì đó mà họ đã nắm giữ trong vòng chưa đầy một năm. Thuế suất đối với các khoản thu ngắn hạn bằng thuế suất thuế thu nhập thông thường của bạn. Vì vậy, nếu bạn đang ở trong khung thuế 28%, đó là số tiền bạn sẽ trả cho những lợi ích này.

Bên cạnh sự khác biệt về mức độ đánh thuế mà bạn sẽ phải gánh chịu, có một lý do quan trọng cần chú ý đến sự khác biệt: IRS kiểm tra bài tập ở nhà của bạn khi bạn lên lịch D để báo cáo số tiền lãi và lỗ của bạn.

6. Nhược điểm của việc thua lỗ được giới hạn ở mức $ 1,500 đến $ 3,000 một năm

Nhà đầu tư chỉ được phép yêu cầu bồi thường một khoản tiền giới hạn về thuế của họ trong một năm nhất định. Đối với mùa thuế 2016, mức giới hạn là 3.000 đô la (trừ khi bạn đã kết hôn và nộp riêng, trong trường hợp đó bạn được phép tối đa 1.500 đô la để bù đắp thu nhập chịu thuế).

Điều đó nói rằng, nếu bạn có một năm đặc biệt tàn bạo (lời chia buồn của chúng tôi) và trả thêm khoản lỗ đầu tư nhiều hơn giới hạn, đừng băn khoăn: Bạn có thể áp dụng số tiền này để bù đắp lợi nhuận vốn trong năm 2017 và nhiều năm nữa phải mất đến khi bạn ' đã sử dụng toàn bộ số tiền.

7. Không bán những người thua cuộc của bạn chỉ để có được khoản thuế

Đừng quá hăng hái khi bạn xói mòn danh mục đầu tư của mình để đầu tư để thu hoạch tổn thất về thuế. Mục đích đầu tư vào cổ phiếu là để đạt được tăng trưởng dài hạn, đánh bại lợi nhuận của các tài sản khác (như trái phiếu, CD, quỹ thị trường tiền tệ và tài khoản tiết kiệm). Để đổi lấy hiệu suất tốt hơn, bạn phải bù đắp sự tiếp xúc với biến động ngắn hạn.

Trừ khi có điều gì đó sai trái về cơ bản với khoản đầu tư khiến nó mất giá trị, bạn nên giữ và để thời gian và sự kỳ diệu của lợi ích hợp chất làm mịn lợi nhuận của bạn.

8. Đặt tiền từ việc bán hàng để sử dụng tốt

Có lợi ích ngay lập tức của việc thu thuế, chẳng hạn như giảm hóa đơn thuế của bạn trong năm. Tuy nhiên, quan trọng hơn là các khoản chi trả trung và dài hạn mà bạn có thể nhận được nếu bạn đầu tư số tiền bạn đã giải phóng trong một cái gì đó tốt hơn.

Nếu bạn quyết định bán, hãy triển khai số tiền thu được một cách chu đáo. Sử dụng chúng để cân đối lại danh mục đầu tư của bạn nếu phân bổ tài sản của bạn đã thoát khỏi sự bất ngờ. Đầu tư vào một công ty mà bạn có trong danh sách theo dõi của mình; mua vào quỹ ETF hoặc quỹ tương hỗ cung cấp cho bạn sự tiếp xúc với một khu vực hoặc loại tài sản mà bạn hiện đang thiếu; hoặc thêm vào vị trí hiện tại mà bạn tin rằng vẫn có tiềm năng lớn.

Dayana Yochim là một nhà văn nhân viên tại Investmentmatome, một trang web tài chính cá nhân. Email: [email protected]. Twitter: @dayanayochim.

Hình ảnh qua iStock.