Truyền thống so với Roth: IRA nào phù hợp với bạn? |

Cập nhật: ngày 1 tháng 8 năm 2012

Tài khoản hưu trí cá nhân (IRAs) là một trong những cách nổi tiếng nhất để tiết kiệm cho việc nghỉ hưu. Về cơ bản, IRA là tài khoản mang một trạng thái đặc biệt với IRS và cho phép các nhà đầu tư trì hoãn hàng trăm nghìn đô la tiền thuế.

Có một số loại IRA và mỗi loại có các yêu cầu, giới hạn, giới hạn và thuế riêng của mình phương pháp điều trị, nhưng truyền thống và Roth là hai trong số những phổ biến nhất. Chọn cái nào phù hợp với bạn có thể ảnh hưởng đáng kể đến hóa đơn thuế ngày nay, cũng như số tiền bạn phải trả cho ngân hàng sau 20 hoặc 30 năm trên đường.

IRA hoạt động như thế nào?

Việc mở IRA khá đơn giản. Đầu tiên, một cá nhân phải thiết lập một tài khoản với một ngân hàng, công ty môi giới hoặc công ty quỹ tương hỗ. Các doanh nghiệp này có thể đầu tư vào cổ phiếu, trái phiếu, CD và quỹ tương hỗ, nhưng một số người được ủy thác cũng cho phép tài sản không chuẩn được tổ chức trong IRAs. Một số tài sản phi tiêu chuẩn này bao gồm bất động sản, REITs, tương lai, lựa chọn và tiền vàng và bạc của Mỹ.

Khi tài khoản đã được thiết lập, cá nhân có thể đóng góp tối đa vài nghìn đô la mỗi năm (giới hạn đóng góp thường xuyên thay đổi hàng năm, ví dụ, giới hạn cho IRA truyền thống là $ 5.000 / người trong năm 2010, hoặc $ 6.000 cho những người từ 50 tuổi trở lên). Những người tham gia từ 50 tuổi trở lên thường đủ điều kiện để đóng góp thêm "bắt kịp" cho IRA của họ bắt đầu vào năm họ tròn 50 tuổi và nhà đầu tư không còn được phép đóng góp cho IRA truyền thống sau tuổi 70 1/2.

Giới hạn đóng góp hàng năm cho IRAs

Giới hạn năm 50 + Giới hạn

2010 $ 5.000 $ 6,000

2011 $ 5.000 $ 6,000

2012 $ 5,000 $ 6,000

Sự khác biệt giữa IRA truyền thống và Roth

Sự khác biệt lớn giữa truyền thống và Roth IRAs trung tâm về hai điều: việc xử lý thuế các khoản đóng góp và xử lý thuế rút tiền.

Đóng góp

Đóng góp IRA thường được khấu trừ nếu IRA là IRA truyền thống, nhưng chúng không được khấu trừ nếu IRA là một Roth. Điều quan trọng cần lưu ý là những người làm việc cho các công ty có kế hoạch nghỉ hưu do nhà tuyển dụng tài trợ thường không được phép khấu trừ các khoản đóng góp IRA truyền thống trừ khi thu nhập của họ thấp hơn giới hạn thu nhập nhất định.

Rút tiền

Một sự khác biệt lớn giữa truyền thống và Roth IRAs xoay quanh xung quanh khi các nhà đầu tư có thể bắt đầu rút tiền từ tài khoản của họ - còn được gọi là phân phối. Mặc dù, về mặt kỹ thuật, các nhà đầu tư có thể rút tiền ra khỏi IRA bất cứ lúc nào, các nhà đầu tư rút tiền từ IRA truyền thống trước tuổi 59 1/2 hầu như luôn phải trả tiền phạt rất lớn. (Có một số miễn trừ giúp mọi người tránh phải trả những hình phạt đó, ví dụ như khuyết tật, khó khăn về tài chính và cái chết, nhưng có những miễn trừ khác.)

Hãy nhớ rằng bạn không phải phân phối từ một IRA Truyền thống nếu bạn 'hơn 59 1/2 - điều đó chỉ xảy ra khi bạn đến tuổi 70 1/2.

Mặt khác, việc rút tiền từ Roth IRAs có thể xảy ra bất cứ lúc nào và hoàn toàn không có thuế trong hầu hết các trường hợp. Điều này nghe có vẻ tuyệt vời, nhưng hãy nhớ rằng những đóng góp cho Roth IRAs không được khấu trừ thuế. (Các khoản đóng góp IRA truyền thống thường là.) Chúng được thực hiện bằng tiền sau thuế. Việc rút tiền được thực hiện tại hoặc sau 59 1/2 tuổi từ một IRA truyền thống bị đánh thuế, thường là ở mức thu nhập bình thường.

Điều quan trọng là làm nổi bật điểm cuối cùng đó: Rút tiền từ IRA truyền thống bị đánh thuế ở mức thu nhập thông thường. Nhà đầu tư được hưởng lợi từ thực tế là, miễn là số tiền đó có trong tài khoản, người đó không phải trả thuế trên số tiền lãi trên tài khoản. Nhà đầu tư cũng được hưởng lợi từ thực tế là khi cuối cùng cô ấy rút tiền, cô ấy chắc chắn sẽ ở trong một khung thuế thấp hơn nhiều so với trường hợp nhà đầu tư có thể kiếm được nhiều năm.

Chọn

Điều này dẫn đến một trong những yếu tố lớn nhất trong việc lựa chọn giữa IRA truyền thống và Roth: Bởi vì IRS đánh thuế bạn đến hoặc đi, hãy cân nhắc xem khung thuế hiện tại của bạn cao hơn hay thấp hơn khung bạn mong đợi khi bạn hưu trí.

Ví dụ, nếu bạn đang ở trong khung thuế 35%, khấu trừ thuế để đóng góp cho một IRA truyền thống có giá trị hơn bạn nhiều so với một người nào đó trong khung thuế 15% - đặc biệt nếu bạn nghĩ rằng bạn sẽ ở trong một khung thuế thấp hơn nhiều khi bạn bắt đầu trả thuế cho các khoản rút tiền (vì bạn sẽ không hoạt động). Nhưng nếu bạn đang ở trong một khung thuế thấp hơn bây giờ, đưa tiền sau thuế vào một Roth và sau đó rút tiền miễn thuế có thể thuận lợi hơn nhiều.

Một yếu tố khác sẽ giúp bạn quyết định khá nhanh chóng giữa Truyền thống và Roth IRA là thu nhập của bạn. Roth IRAs chỉ dành cho những người làm dưới một số tiền nhất định.

Đây là cách nhìn vào năm 2012:

Người nộp đơn:

• Bạn có thể đóng góp tối đa nếu tổng thu nhập được điều chỉnh của bạn ít hơn $ 110,000. Nếu số tiền đó cao hơn nhưng thấp hơn 125.000 đô la, bạn có thể đóng góp số tiền đã giảm. Nếu thu nhập của quý vị lớn hơn $ 125,000, quý vị không thể đóng góp gì cả. Kết hôn cùng nhau nộp đơn:
• Quý vị có thể đóng góp tối đa giới hạn nếu tổng lợi tức đã điều chỉnh của quý vị ít hơn $ 173,000. Nếu số tiền đó cao hơn nhưng thấp hơn 183.000 đô la, bạn có thể đóng góp số tiền đã giảm. Câu trả lời đầu tư:

Nhiều nhà đầu tư có thể nghĩ rằng phân bổ tài sản là yếu tố quan trọng duy nhất khi lựa chọn đầu tư nghỉ hưu, nhưng bạn có thể thấy, hậu quả thuế của xe mà bạn đặt tài sản của bạn cũng có tác động rất lớn đến số tiền bạn có để nghỉ hưu. Tìm một IRA phù hợp nhất với hoàn cảnh của bạn là một cách để kiếm tiền của bạn làm việc chăm chỉ hơn cho bạn.