Khởi động thương mại điện tử cần biết về thuế bán hàng trực tuyến |

Có sự hiện diện trực tuyến thay vì cửa hàng thực có thể giúp bạn tiết kiệm chi phí bổ sung như tiền thuê nhà và các tiện ích. Nhưng, có một số loại thuế mà các doanh nghiệp trực tuyến không thể trốn thoát. Là chủ sở hữu của cửa hàng thương mại điện tử tại Hoa Kỳ, bạn cần hiểu trách nhiệm thuế của mình.

Tuân thủ luật thuế kinh doanh trên internet để tuân thủ các cơ quan chính phủ hiện hành, như IRS và tiểu bang của bạn. Nếu bạn không trả thuế, bạn có thể bị phạt, lệ phí hoặc thậm chí là một doanh nghiệp đóng cửa. Hiểu trách nhiệm thuế của bạn có thể giúp bạn tự do tập trung vào tất cả các phần khác của việc điều hành doanh nghiệp của bạn, vì vậy tránh bị sa lầy vì căng thẳng và đau đầu không cần thiết về thuế.

Các loại thuế cho doanh nghiệp trực tuyến

Khi bạn bắt đầu thương mại điện tử doanh nghiệp, bạn phải tuân theo các quy tắc tương tự như bất kỳ chủ sở hữu doanh nghiệp nhỏ mới nào. Có thể có cuộc trò chuyện với chuyên gia thuế hoặc kế toán để giúp bạn đảm bảo rằng bạn hiểu nghĩa vụ thuế đầy đủ của mình, nhưng dưới đây là các loại thuế kinh doanh khác nhau mà bạn có thể cần biết về:

• Thuế ước tính
• Việc làm thuế
• Thuế bán hàng

Bạn phải trả thuế ước tính và thuế việc làm tương tự như doanh nghiệp có mặt tiền cửa hàng thực. Thuế ước tính bao gồm các loại thuế như thu nhập và tự kinh doanh. Là chủ doanh nghiệp, bạn có thể sẽ phải trả thuế ước tính, trừ khi bạn nhận được tiền lương và có các khoản thuế được giữ thay mặt bạn.

Bạn có thể sử dụng bảng tính ước tính từ các hướng dẫn Biểu mẫu 1040-ES để xác định nghĩa vụ thuế của bạn và để xem liệu các khoản thanh toán ước tính có bắt buộc hay không. Thuế ước tính được tách riêng với thuế bán hàng và thuế việc làm. Bạn phải trả thuế ước tính từ thu nhập của mình.

Thuế việc làm bao gồm thuế thu nhập liên bang, thuế FICA (An sinh Xã hội và Medicare) và thuế tiểu bang và địa phương (nếu có). Đây là những loại thuế bạn giữ lại từ tiền lương gộp của nhân viên, và bạn đóng góp FICA dựa trên tiền lương của nhân viên. Bạn cũng chịu trách nhiệm thanh toán thuế thất nghiệp liên bang và tiểu bang (FUTA và SUTA) khi bạn có nhân viên.

Không như thuế ước tính và thuế việc làm, thuế bán hàng cho doanh nghiệp trực tuyến không hoạt động giống như gạch -cửa hàng bán vữa. Bạn cần phải quen thuộc với các quy tắc về thuế bán hàng trên doanh số bán hàng trên internet và các hình phạt vì không thu thập nó. Tìm hiểu về tất cả các nghĩa vụ thuế kinh doanh của bạn là quan trọng, nhưng phần còn lại của bài viết này sẽ tập trung vào thuế bán hàng.

Thuế bán hàng là gì?

Trước khi chúng ta phá vỡ các sắc thái thuế bán hàng trực tuyến, hãy rõ ràng về thuế bán hàng cơ bản. Thuế bán hàng là thuế thông qua áp dụng đối với khách hàng ở hầu hết các tiểu bang. Điều đó có nghĩa là một tỷ lệ phần trăm của bán hàng được thêm vào tổng hóa đơn của khách hàng. Khách hàng trả thuế bán hàng, nhưng bạn cần thu thập, gửi tiền và báo cáo thuế.

Về cơ bản, doanh nghiệp của bạn là người trung gian giữa người tiêu dùng và chính phủ. Bạn phải đánh thuế người tiêu dùng tại thời điểm bán hàng. Người dùng cuối (tức là người mua hàng hóa hoặc dịch vụ và không tham gia vào sự phát triển của nó) có trách nhiệm thanh toán thuế.

Các nhà bán lẻ mua và bán lại hàng hóa thường mua chúng. Người bán sỉ cung cấp số lượng lớn sản phẩm cho các nhà bán lẻ. Các doanh nghiệp bán lẻ sau đó bán sản phẩm với mức giá cao hơn số tiền họ trả. Bởi vì các nhà bán lẻ đăng ký chứng nhận bán lại, họ không phải trả thuế bán hàng khi họ mua sản phẩm từ các nhà bán buôn. Nhà bán lẻ tính thuế bán hàng của khách hàng khi họ bán sản phẩm. Bằng cách đó, sản phẩm không bị đánh thuế hai lần. Nó bị đánh thuế một lần khi nó đến được người dùng cuối, ví dụ, khách hàng của nhà bán lẻ.

Ví dụ, Cửa hàng Bảng nhỏ của Laura mua bán buôn gỗ để làm đồ nội thất của họ. Họ có chứng chỉ bán lại, vì vậy họ không phải trả thuế bán hàng trên gỗ nguyên liệu, nhưng họ tính thuế bán hàng của khách hàng khi họ bán một bảng đã hoàn thành.

Các quốc gia có thể chỉ định các mặt hàng nào chịu thuế. Ví dụ, Pennsylvania đánh thuế thực phẩm và đồ uống tại các cơ sở như nhà hàng, nhưng không phải tại các cửa hàng tạp hóa.

Tiểu bang cũng có thể xác định liệu có thuế bán hàng và tỷ lệ đó là bao nhiêu. Sử dụng Pennsylvania làm ví dụ một lần nữa, thuế suất bán hàng của nó là 6 phần trăm (có thêm thuế địa phương ở Quận Allegheny và Philadelphia).

Có năm tiểu bang không tính thuế bán hàng: Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire và Oregon. Hawaii cũng không tính thuế bán hàng, nhưng họ có Thuế tiêu thụ đặc biệt (GET) được áp dụng cho tất cả các lần bán hàng.

Cả doanh nghiệp truyền thống và trực tuyến đều có thể chịu trách nhiệm về thuế bán hàng. Tuy nhiên, luật thuế kinh doanh internet có thể phức tạp hơn.

Thuế doanh thu bán hàng qua internet

Điều hành một cửa hàng trực tuyến mang lại cho bạn sự tự do - bạn có thể bán sản phẩm cho bất kỳ ai trên toàn quốc. Nhưng, với sự tự do đó có thể gây nhầm lẫn về thuế bán hàng. Nhiều nhà bán lẻ internet không chắc chắn khi nào họ cần thu thuế bán hàng từ khách hàng vì họ tiến hành kinh doanh ở nhiều tiểu bang.

Để xác định thuế bán hàng trực tuyến, bạn phải tự hỏi mình hai câu hỏi:

• Tôi đang ở đâu có nexus?
• Nếu khách hàng mua hàng từ một tiểu bang nơi tôi có mối quan hệ, tôi có thể thu lãi nào ở (địa phương của tôi hoặc của họ)?

Đọc tiếp để tìm hiểu về mối quan hệ và nguồn gốc so với thuế bán hàng đích.

Nexus

Các doanh nghiệp trực tuyến phụ thuộc vào mối quan hệ để xác định thời điểm và số tiền thu được cho thuế bán hàng. Nexus là sự hiện diện của cửa hàng thương mại điện tử. Doanh nghiệp của bạn có mặt ở đâu? Nhà nước của bạn (nơi bạn tiến hành kinh doanh) có mối quan hệ khi tiến hành bán hàng trực tuyến.

Mặc dù bạn không có cửa hàng truyền thống, bạn vẫn có thể có mối quan hệ ở các tiểu bang khác nếu:

• Bạn có một văn phòng ở tiểu bang
• Một nhân viên ở tiểu bang
• Bạn lưu trữ hàng tồn kho hoặc tài sản của bạn ở trạng thái
• Bạn sử dụng nhà cung cấp bên thứ ba để giao hàng cho khách hàng và họ nằm trong tiểu bang
• Bạn hoặc một nhân viên đã tham dự một triển lãm thương mại ở tiểu bang trong vòng 12 tháng qua

Ví dụ: Giả sử văn phòng của bạn ở Ohio, khoảng không quảng cáo của bạn ở New Jersey và bạn có nhân viên ở California (nói về việc có sự hiện diện từ bờ biển đến bờ biển!). Bạn có mối quan hệ ở Ohio, New Jersey và California.

Bạn sẽ thu thuế bán hàng từ các khách hàng ở Ohio, New Jersey và California.

Bạn bán cho một khách hàng sống ở Ohio, cùng bang với văn phòng nhà của bạn. Bạn sẽ thu thuế bán hàng từ họ. Và, bạn có một người mua sống ở Texas. Vì bạn không có mối quan hệ nào ở Texas, bạn không cần phải thu thuế bán hàng từ khách hàng.

Xuất xứ so với thuế bán hàng đích

Đối với các tiểu bang bạn có mối quan hệ, bạn cần tìm hiểu xem bạn có phải thu thập điểm đến hay không hoặc thuế bán hàng gốc. Trước tiên, hãy tìm hiểu mức thuế bán hàng mà bạn cần phải thu cho trạng thái nhà của bạn.

Thuế bán hàng gốc

Thuế bán hàng gốc là khi bạn thu thập dựa trên vị trí của người bán. Tuy nhiên, bạn vẫn nộp thuế cho địa phương hoặc tiểu bang của mình.

Có ít tiểu bang sử dụng thuế bán hàng gốc hơn điểm đến. Đây là những tiểu bang sử dụng phương pháp dựa trên nguồn gốc.

Giả sử văn phòng của bạn ở Phoenix, Arizona. Bạn có một người mua ở Tucson, Arizona. Bạn sẽ thu thập thuế bán hàng Phoenix, Arizona là 8,6 phần trăm thay vì tỷ lệ Tucson là 8,1 phần trăm vì nhà nước của bạn có nguồn gốc.

Thuế bán hàng đích

Thuế bán hàng đích là khi bạn thu thập dựa trên người mua vị trí.

Thuế bán hàng dựa trên điểm đến phổ biến hơn dựa trên nguồn gốc. Đây là những tiểu bang (và Washington D.C.) sử dụng phương pháp dựa trên điểm đến:

Giả sử văn phòng của bạn ở Buffalo, New York. Bạn bán cho một khách hàng từ New York, New York. Sử dụng New York, thuế suất bán hàng của New York là 8.875 phần trăm thay vì thuế suất bán hàng của Buffalo là 8.75 phần trăm kể từ khi New York là một tiểu bang đích.

Người bán từ xa

Các quy tắc thuế bán hàng và điểm đến không dừng ở đó. Tiếp theo, bạn cần suy nghĩ về mối quan hệ bạn có ở các tiểu bang khác ngoài tiểu bang của bạn.

Ví dụ: nếu bạn có mối quan hệ với nhân viên hoặc nhà kho ở các tiểu bang khác, bạn cần biết quy tắc thuế bán hàng gốc so với điểm đến cho doanh số từ xa được thực hiện từ tiểu bang.

Bạn là người bán từ xa nếu bạn có mối quan hệ trong một tiểu bang, nhưng văn phòng nhà của bạn không có trụ sở ở đó (ví dụ, một nhà kho).

Các tiểu bang có điểm đến và dựa trên nguồn gốc có một chút khác biệt đối với người bán từ xa. Hầu hết các tiểu bang sử dụng thuế bán hàng đích cho người bán từ xa.

Giả sử bạn có văn phòng tại Utah và một nhà kho ở Ohio. Khách hàng của bạn sống ở Ohio. Ohio coi bạn là một người bán từ xa, vì vậy nó sẽ đi ra khỏi phương pháp đích. Bạn sẽ thu thập theo tỷ giá Ohio và gửi thuế bán hàng cho Ohio.

Giấy phép bán hàng

Đảm bảo bạn có giấy phép bán hàng cho các tiểu bang mà bạn có mối quan hệ. Để có được giấy phép, hãy liên hệ với cơ quan thuế tiểu bang của bạn.

Bạn sẽ cần phải cung cấp Số Đăng ký Kinh doanh (EIN) và thông tin doanh nghiệp của bạn. Hãy nhớ rằng thông tin bạn cần để có giấy phép bán hàng thay đổi theo tiểu bang.

Khi bạn có giấy phép bán hàng, bạn có thể bắt đầu thu thuế từ khách hàng hiện hành.

Miễn thuế bán hàng

Đôi khi, tiểu bang có ngày lễ thuế bán hàng. Đây là những ngày mà khách hàng có thể mua hàng mà không phải trả thuế bán hàng.

Nếu bạn được yêu cầu thu thuế bán hàng cho một tiểu bang có kỳ nghỉ thuế bán hàng, không thu thập trong thời gian đó. và nộp thuế bán hàng

Theo dõi trách nhiệm thuế bán hàng mà bạn nộp cho tiểu bang của bạn. Tiểu bang của bạn sẽ xác định ngày đến hạn của bạn và cung cấp cho bạn hướng dẫn về cách nộp thuế bán hàng.

Bạn phải thu thuế bán hàng tại thời điểm bán hàng. Tuy nhiên, bạn không ngay lập tức gửi thanh toán cho chính quyền tiểu bang hoặc địa phương của bạn.

Thông thường, tần suất gửi của bạn phụ thuộc vào số lượng doanh thu bạn thực hiện. Nếu bạn có khối lượng bán hàng cao, bạn sẽ trả tiền thường xuyên hơn doanh nghiệp có doanh số bán hàng thấp hơn. Tần suất nộp hồ sơ có thể là hàng tháng, hàng quý hoặc hàng năm.

Bạn cũng chịu trách nhiệm báo cáo thuế bán hàng cho cơ quan hiện hành. Điều này cho phép chính phủ biết họ sẽ nhận được bao nhiêu từ bạn.

Kiểm tra với nhà nước về trách nhiệm và tần suất thuế bán hàng của bạn.

Hậu quả của việc không nộp thuế bán hàng

Là chủ doanh nghiệp trực tuyến, bạn cần phải siêng năng về thuế bán hàng. Việc không thu thuế và nộp thuế bán hàng cho cơ quan chính phủ phù hợp có thể dẫn đến việc kiểm tra, phạt tiền, lệ phí hoặc thậm chí là các khoản phí hình sự.

Một lần nữa, thuế bán hàng là một khoản thuế thông qua. Bạn chỉ cần biết và hiểu luật pháp của thuế quan hệ thống gốc và thuế gốc, cũng như các quy định của tiểu bang và địa phương.

Nếu bạn không thu thuế bán hàng từ khách hàng, bạn sẽ chịu trách nhiệm trả số tiền còn thiếu. Giả sử bạn có nghĩa vụ thu tổng cộng 10.000 đô la thuế bán hàng từ tất cả khách hàng của mình. Bạn không thể quay lại và tính phí cho từng khách hàng phần phí bán hàng của họ - tổng số tiền rơi vào bạn.

Có nhiều cách để làm cho việc thu thuế bán hàng dễ dàng hơn. Một giải pháp giỏ hàng sẽ tự động tính toán và thu thuế bán hàng. Nhiều giải pháp thậm chí chạy báo cáo để bạn biết số tiền bạn đã thu được trong thuế bán hàng.

Ví dụ về thiếu thuế bán hàng

Không thu và nộp thuế bán hàng có thể gây bất lợi cho doanh nghiệp. Vì các quy tắc gây nhầm lẫn hơn cho các doanh nghiệp trực tuyến, bạn cần phải siêng năng.

Ví dụ kinh doanh vật lý:

Bạn có thể đã nghe về những tranh cãi gần đây với Uber xung quanh việc trả nợ cho các lái xe ở New York. Trong trường hợp bạn không quen với Uber, nó chủ yếu là một công ty dịch vụ taxi.

Mặc dù không phải là một nhà bán lẻ trực tuyến, Uber không tính phí khách hàng (hay còn gọi là hành khách), thuế bán hàng 9% ở New York cưỡi của họ. Thay vì thêm thuế bán hàng vào tổng hóa đơn, cuộc tranh cãi là Uber đã lấy thuế suất bán hàng hoa hồng lái xe.

Bây giờ, Uber có thể bị buộc phải trả hàng triệu người lái xe để trang trải chi phí thuế bán hàng đã được lấy ra khỏi hoa hồng của họ.

Ví dụ về nhà bán lẻ trực tuyến:

Theo một nguồn tin, một cặp vợ chồng muốn bán Amazon Store của họ, nhưng họ chưa bao giờ thu thuế bán hàng khi đang kinh doanh (18 tháng).

Trước khi họ có thể bán cửa hàng của họ, họ cần giải quyết nghĩa vụ thuế bán hàng của họ, vì người mua tiềm năng không muốn chịu trách nhiệm một khi cửa hàng là của anh ta. Người bán và người mua tính toán rằng doanh nghiệp nợ khoảng 70.000 đô la trong thuế bán hàng chưa được thu thập.

Kết quả là, cặp đôi đã trả 70.000 đô la ra khỏi túi. Khoản thanh toán đáng kể này có thể tránh được nếu họ tuân thủ luật thuế bán hàng.

Việc mua sắm của bạn

Điều hướng thuế bán hàng có thể có vẻ quá áp đảo; có rất nhiều quy tắc để tuân theo và nghĩa vụ phải đáp ứng. Liên hệ với tiểu bang của bạn với bất kỳ câu hỏi nào và nghiên cứu các giải pháp giỏ hàng có thể tính và thu thuế bán hàng cho bạn.

Tóm lại, đây là những gì bạn cần làm:

Thiết lập doanh nghiệp trực tuyến của bạn

1. Xác định doanh nghiệp của bạn nexus, cho dù các quốc gia áp dụng có nguồn gốc hoặc điểm đến, và thuế suất bán hàng
2. Nhận giấy phép bán hàng
3. Thu thuế bán hàng từ khách hàng mỗi khi họ mua hàng
4. Chú ý đến việc bán hàng ngày lễ thuế
5. Báo cáo và nộp thuế bán hàng
6. Là chủ doanh nghiệp, bạn cần phải tổ chức lại. Theo dõi thời hạn thuế bán hàng của bạn bằng cách sử dụng lịch và thiết lập nhắc nhở.

Nhiều tiểu bang có thời hạn nộp thuế trên trang web của tiểu bang. Và, bạn thậm chí có thể đăng ký để nhận các cảnh báo thuế như gửi lời nhắc (qua email hoặc tin nhắn văn bản) ở một số tiểu bang, chẳng hạn như Ohio và Virginia.

Sau khi bạn hiểu luật nhà nước về thuế bán hàng, cũng như các quy tắc về mối quan hệ, thu và nộp thuế bán hàng dường như không căng thẳng lắm.