Cách thông minh thuế để rút tiền từ kế hoạch đại học 529

Kế hoạch 529 có thể là một cách tuyệt vời để tiết kiệm cho đại học, giúp bạn tăng trưởng đầu tư miễn thuế và rút tiền cho các chi phí đủ điều kiện, nhưng nhận tiền của bạn khi các hóa đơn này bắt đầu có thể khó khăn. Ưu điểm nói có một cách đúng - và chắc chắn là một vài cách sai - để lấy tiền ra khỏi tài khoản 529 nếu bạn muốn tránh một hóa đơn thuế bất ngờ.

Xem lịch

Bạn có thể rút tiền ra khỏi số 529 vào bất kỳ lúc nào trong năm, nhưng nói chung số tiền rút của bạn cần phải nhỏ hơn hoặc bằng chi phí đại học bạn thực sự trả trong năm. Vì vậy, nếu bạn đã có hóa đơn thanh toán để thanh toán vào tháng 1 năm sau, đừng rút tiền từ 529 vào tháng 12 - đó sẽ là năm sai thuế, cảnh báo Barbara Weltman, tác giả của “J.K. 1001 khoản khấu trừ và khấu trừ thuế của Lasser 2017. ”

Nếu bạn rút quá nhiều trong năm, IRS có thể làm bạn bị phạt 10% cộng thuế thu nhập đối với một số hoặc tất cả số tiền thừa (có ngoại lệ; chương 8 của Ấn phẩm IRS 970 có tất cả các chi tiết).

Nhớ đếm số tiền viện trợ tài chính

Tránh rút tiền không cần thiết bằng cách hạch toán khoản hỗ trợ tài chính miễn thuế, chẳng hạn như học bổng, trợ cấp hoặc tiền GI. Họ làm giảm số lượng chi phí giáo dục đại học có trình độ của bạn. Nếu bạn quên những nguồn đó và nhận ra rằng bạn đã lấy quá nhiều từ 529, hãy nghĩ đến việc sử dụng số dư để trả trước hoặc mua một máy tính mới cho Junior, Brad Dillon, phó chủ tịch quản lý tài sản tư nhân tại Brown Brothers Harriman ở New York. Điều đó có thể giúp tránh thuế hoặc phạt.

GIÁO DỤC THUẾ GIÁO DỤC

Một số cách để sử dụng mã số thuế cho lợi thế của bạn trong việc tiết kiệm và thanh toán cho đại học:

529 gói

• Những gì bạn nhận được: Phân phối miễn thuế cho “chi phí giáo dục đại học đủ điều kiện” như học phí, lệ phí, tiền phòng và sách, sách vở, vật dụng và một số thiết bị nhất định (như máy tính)
• Giới hạn thu nhập để đủ điều kiện: không ai

Tín dụng cơ hội người Mỹ

• Những gì bạn nhận được: Tối đa $ 2.500 cho mỗi học sinh cho học phí, lệ phí, vật tư và thiết bị
• Giới hạn thu nhập để đủ điều kiện: 90.000 đô la cho một người nộp đơn; 180.000 đô la cho các doanh nghiệp liên doanh

Tín dụng học trọn đời

• Những gì bạn nhận được: Tối đa $ 2,000 cho mỗi tờ khai thuế (không tính cho mỗi học sinh) cho học phí, lệ phí, sách vở
• Giới hạn thu nhập để đủ điều kiện: 65.000 đô la cho một người nộp đơn, 131.000 đô la cho những người liên doanh

Học phí và khấu trừ học phí

• Những gì bạn nhận được: Lên đến $ 4,000 cho học phí và lệ phí
• Giới hạn thu nhập để đủ điều kiện: 80.000 đô la cho một người nộp đơn; 160.000 đô la cho các doanh nghiệp liên doanh

Chú thích: Bạn không thể yêu cầu tất cả ba khoản tín dụng cho cùng một sinh viên; IRS nói rằng bạn phải chọn một. Tìm hiểu thêm về việc giảm thuế giáo dục tại đây.

Xem liệu Bác Sam có nhận được một số hóa đơn không

Trả tiền cho tất cả mọi thứ từ kế hoạch 529 của bạn, và bạn có thể để tiền trên bàn. Đó là vì các khoản tín dụng thuế và khoản khấu trừ dành cho chi phí giáo dục có thể làm giảm số tiền bạn rút ra khỏi số 529 của bạn.

Ví dụ: Khoản tín dụng cơ hội của Hoa Kỳ có thể làm tăng hóa đơn thuế của bạn lên tới 2.500 đô la một năm nếu các chi phí cho bạn khoản tín dụng không được thanh toán bằng tiền từ 529.

Vì vậy, nếu bạn có kế hoạch lấy tín dụng Cơ hội Mỹ (hãy đến đây để xem bạn có đủ điều kiện) không, bạn có thể chỉ muốn trả đủ tiền học phí của mình ngoài tiền tiết kiệm hoặc kiểm tra tài khoản hoặc nguồn tiền mặt khác để nhận tín dụng, Dillon nói.

"Bằng cách đó bạn vẫn có thể lấy tín dụng thuế, và sau đó tất cả các chi phí còn lại đến từ kế hoạch 529," ông giải thích. (Xem thanh bên để biết các khoản thuế khác về giáo dục có thể phát sinh.)

Phối hợp với bà

Nếu một số thành viên trong gia đình đã từng thiết lập một tài khoản 529 cho Junior, hãy chắc chắn để giao tiếp với họ để tránh rút quá nhiều hoặc quá ít, Weltman nói. Ngoài ra, hãy xem mỗi tài khoản hoạt động như thế nào.

"Có thể để lại một người biểu diễn cao và lấy nó từ người biểu diễn thấp hơn", cô nói.

Hãy suy nghĩ về tên của ai để đặt trên séc

Phân phối từ 529 có thể được trả cho chủ sở hữu của tài khoản (cha mẹ hoặc ông bà, ví dụ), cho người thụ hưởng (học sinh) hoặc thậm chí đến trường, Weltman nói.

"Cách tốt nhất để làm điều đó là để làm cho nó phải trả cho người thụ hưởng," cô lưu ý. Nếu bạn tự làm ra, cô ấy nói, Biểu mẫu 1099-Q mà quản trị viên 529 gửi để báo cáo việc rút tiền sẽ cho biết rằng phân phối không được chuyển đến người thụ hưởng được chỉ định.

"Điều đó có lẽ - và tôi không thể nói chắc chắn - nhướn lông mày với IRS," cô nói. "Sau đó, nó là để chủ sở hữu để biện minh cho rằng, thực sự, các quỹ đã được sử dụng cho giáo dục - có thể được thực hiện, nhưng rõ ràng đó là gánh nặng."

Đừng thổi nó trên một chuyến bay về nhà

Không phải mọi giao dịch mua trong những năm đại học này đều là chi phí giáo dục đủ điều kiện trong con mắt của IRS, vì vậy hãy chắc chắn bạn đang suy nghĩ về chi phí hợp lý khi chi tiêu 529 của bạn.

Ví dụ, giao thông vận tải thường không phải là một chi phí giáo dục đủ điều kiện, có nghĩa là chi tiêu 529 tiền vé máy bay, vé xe buýt hoặc một chiếc Mustang mới là một không lớn. Bảo hiểm và chi phí y tế cũng không được tính. Phần mềm theo yêu cầu của trường; “Minecraft” thì không.

"Tôi không nghĩ rằng bia được bao phủ," Weltman cho biết thêm.

Giảm tái sử dụng rác

Nếu Junior có một chuyến đi đầy đủ hoặc quyết định thực hiện một "khoảng cách năm" kéo dài vài thập kỷ, số tiền trong tài khoản 529 đó sẽ không bị mất mãi mãi. Bạn có thể chuyển nó cho một đứa trẻ khác của bạn hoặc cho một thành viên khác trong gia đình. Bạn thậm chí có thể gửi cho mình trở lại trường học. Nếu đó không phải là một lựa chọn, Weltman nói rằng việc làm trống tài khoản không phải là điều tồi tệ nhất trên thế giới - bạn có thể phải trả tiền phạt 10% và thuế thu nhập, nhưng phần còn lại sẽ trả lại cho bạn. Thanh toán tài khoản cho Junior có thể mất một số thuế sting đi nếu anh ta trong một khung thuế thấp hơn bạn đang có, cô nói thêm.

Dù bằng cách nào, chỉ cần làm cho nó hơn với, Dillon cho biết thêm. Số tiền còn lại nằm trong tài khoản, số tiền càng lớn và số tiền đó sẽ lớn hơn.

Thông tin thêm về thuế từ Investmentmatome:

• Tính toán gánh nặng thuế của bạn
• Khám phá các kỳ nghỉ về thuế cho giáo dục
• Tìm hiểu về khung thuế thu nhập của năm nay

Tina Orem là một nhà văn nhân viên tại Investmentmatome, một trang web tài chính cá nhân. Email: [email protected].