Thư xác nhận tín dụng & ví dụ ngược lại

Nó là gì:

Thư tín dụng ngược lại xảy ra khi người mua đưa thư tín dụng cho người bán, sau đó họ nhận được thư tín dụng cho nhà cung cấp.

Cách thức hoạt động (Ví dụ):

Thư tín dụng là lời hứa của ngân hàng rằng sẽ thực hiện thanh toán của khách hàng (chủ sở hữu) cho một nhà cung cấp (được gọi là người thụ hưởng) nếu khách hàng không.

Giả sử Công ty XYZ là nhà bán buôn đồ trang sức. Một trong những người mua của nó, một cửa hàng bách hóa nhỏ, trao thư tín dụng cho Công ty XYZ để đảm bảo với Công ty XYZ rằng họ có thể thanh toán cho một đơn đặt hàng trang sức lớn đang đặt.

Để điền đơn hàng lớn, Công ty XYZ phải mua một lượng lớn nguyên liệu thô từ một trong những nhà cung cấp của nó. Nhà cung cấp yêu cầu thư tín dụng từ ngân hàng của Công ty XYZ. Nhờ thư tín dụng từ cửa hàng bách hóa, Công ty XYZ biết rằng họ sẽ được thanh toán và có thể cung cấp thư tín dụng cho nhà cung cấp.

Thư tín dụng phổ biến nhất trong giao dịch quốc tế, khi người mua và người bán có thể không biết lẫn nhau, luật pháp và công ước có thể làm cho một số giao dịch khó khăn. Các ngân hàng thường yêu cầu một khoản cầm cố chứng khoán hoặc tài sản thế chấp để phát hành thư tín dụng cho chủ sở hữu. Các ngân hàng cũng thu phí; lệ phí thường là tỷ lệ phần trăm của thư tín dụng. Phòng Thương mại Quốc tế Thống nhất Hải quan và Thực hành Tín dụng Tài liệu quản lý thư tín dụng được sử dụng trong các giao dịch quốc tế.

Thư tín dụng thường là công cụ thương lượng, có nghĩa là ngân hàng phát hành phải thanh toán cho người thụ hưởng hoặc bất kỳ ngân hàng nào được người thụ hưởng chỉ định. Trong một số trường hợp, thư tín dụng cũng có thể chuyển nhượng, nghĩa là người thụ hưởng có quyền chuyển nhượng quyền rút ra cho một pháp nhân khác (chẳng hạn như cha mẹ của công ty hoặc thậm chí là bên thứ ba).

Vì hai chữ tín dụng là liên kết và lệ thuộc vào nhau, họ là những thư tín dụng ngược lại. Điều quan trọng cần lưu ý là các thư tín dụng ngược lại thường phản chiếu lẫn nhau; có nghĩa là họ có cùng vận chuyển, kiểm tra và các điều khoản khác. Về vấn đề này, thư tín dụng đầu tiên trở thành tài sản thế chấp cho thư tín dụng thứ hai.

Tại sao lại có vấn đề:

Thư tín dụng là công cụ để giảm rủi ro - về cơ bản, thay thế tín dụng của ngân hàng cho khách hàng tín dụng và giúp tạo thuận lợi cho thương mại quốc tế. Những người thụ hưởng cũng có thể xem thư tín dụng làm bằng chứng về hạn mức tín dụng của ngân hàng của người mua. Các thư tín dụng trợ giúp tín dụng hỗ trợ thanh toán

Điều quan trọng cần lưu ý là thư tín dụng không giống như bảo lãnh ngân hàng.