Sự khác biệt giữa HSA và FSA là gì?

Cố gắng lựa chọn giữa một tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA) và một thỏa thuận chi tiêu linh hoạt (FSA) có thể là đủ để làm cho đôi mắt của bạn vượt qua. Theo một số cách, chúng rất giống nhau: chúng là cả hai tài khoản mà bạn có thể đóng góp để được miễn thuế để tiết kiệm chi phí y tế. Nói cách khác, chúng rất khác biệt, và với một số khác biệt chính giữa HSA và FSA, theo nghĩa đen, nó trả tiền để có được quyết định này đúng.

Cả HSA và FSA cho phép những người có bảo hiểm y tế dành tiền cho chi phí chăm sóc sức khỏe được gọi là “chi phí đủ điều kiện”, bao gồm tiền khấu trừ, đồng thanh toán và đồng bảo hiểm và chi phí theo toa hàng tháng. Đôi khi nhà tuyển dụng cũng sẽ đóng góp tiền cho các tài khoản này. Trong hầu hết các trường hợp, bạn nhận được thẻ ghi nợ cho tài khoản của mình và có thể sử dụng thẻ đó để thanh toán chi phí đủ điều kiện trong suốt cả năm. Cả hai loại tài khoản đều có lợi ích về thuế, mặc dù những lợi ích đó không giống nhau.

Nói chung, việc chọn đăng ký HSA hoặc FSA là thông minh. Biết cái nào cần chọn và cách tận dụng tối đa nó sẽ có một số giáo dục.

Bạn có đủ điều kiện tham gia HSA không?

Tài khoản tiết kiệm sức khỏe không có sẵn cho tất cả mọi người. Đây là điểm khác biệt chính đầu tiên và nếu bạn không đủ điều kiện tham gia HSA, điều này sẽ khiến cho quyết định của bạn dễ dàng hơn nhiều. Chỉ những người có chương trình sức khỏe được khấu trừ cao hoặc HDHP mới có thể chọn HSA.

Đối với năm 2018, HDHP phải có khoản khấu trừ từ 1.350 đô la trở lên cho một cá nhân hoặc 2.700 đô la trở lên cho một gia đình. Các kế hoạch này cũng giới hạn số tiền bạn có thể chi tiêu trong một năm cho các dịch vụ được bao trả tại $ 6,550 cho một cá nhân và $ 13,100 cho một gia đình.

Để hội đủ điều kiện cho HSA, HDHP này phải là chương trình bảo hiểm sức khỏe duy nhất của quý vị, quý vị không được đủ điều kiện nhận Medicare và quý vị không thể được khai là phụ thuộc vào khai thuế của người khác. Không phải tất cả các chương trình có khoản khấu trừ trên các giới hạn này đều đủ điều kiện cho HSA, vì vậy điều quan trọng là phải kiểm tra với công ty bảo hiểm trước khi mua.

Sự khác biệt quan trọng giữa HSA và FSA

Như bạn có thể thấy trong bảng sau, có một số khác biệt bổ sung giữa các tài khoản này. Những thứ như sự linh hoạt của bạn trong việc đóng góp, khả năng giữ số dư chưa sử dụng của bạn và các lợi ích bổ sung về thuế làm cho HSA trở thành lựa chọn khôn ngoan nhất nếu bạn có tùy chọn. Tuy nhiên, một trong hai tài khoản là viết tắt của bạn tiết kiệm tiền và làm cho ngân sách cho chi phí y tế dễ dàng hơn.

	Tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA)	Sắp xếp chi tiêu linh hoạt (FSA)
Yêu cầu về tính đủ điều kiện	Các yêu cầu về tính đủ điều kiện bao gồm có chương trình sức khỏe được khấu trừ cao (HDHP)	Không yêu cầu đủ điều kiện
Giới hạn đóng góp	Khoản đóng góp năm 2018 giới hạn ở mức $ 3,450 cho cá nhân hoặc $ 6,900 cho gia đình	Khoản đóng góp 2018 giới hạn ở mức 2.650 đô la
Thay đổi số tiền đóng góp	Bạn có thể thay đổi số tiền bạn đóng góp vào tài khoản tại bất kỳ thời điểm nào trong năm.	Số tiền đóng góp chỉ có thể được điều chỉnh khi đăng ký mở hoặc với thay đổi về tình trạng việc làm hoặc gia đình.
Rollover	Số dư chưa sử dụng được chuyển sang năm tiếp theo.	Với một số trường hợp ngoại lệ, FSA “sử dụng hoặc mất nó” và bạn sẽ mất bất kỳ số dư chưa sử dụng nào.
Kết nối với nhà tuyển dụng	HSA của bạn có thể theo bạn khi bạn thay đổi việc làm.	Trong hầu hết các trường hợp, bạn sẽ mất FSA của mình với thay đổi công việc. Một ngoại lệ: nếu bạn đủ điều kiện tiếp tục FSA thông qua COBRA.
Ảnh hưởng đến thuế	Các khoản đóng góp được khấu trừ thuế, nhưng cũng có thể được rút ra từ tiền trả trước của bạn. Tăng trưởng và phân phối không có thuế.	Đóng góp là tiền giả, và phân phối không được khai thác.

Bạn không thể chọn cả hai, trừ khi…

Nếu bạn đủ điều kiện tham gia HSA, bạn không thể chọn thiết lập cả HSA và FSA, trừ khi FSA là FSA “có mục đích hạn chế”. Nhân viên đại diện nhân sự của bạn sẽ có thể cho bạn biết nếu đây là trường hợp tại công việc mới của bạn.

FSA mục đích hạn chế hoạt động giống như FSA thông thường nhưng chỉ có thể được sử dụng cho chăm sóc thị lực và chi phí nha khoa. Nếu bạn mong đợi có chi phí y tế cao trong suốt cả năm, hoặc muốn tối đa hóa các khoản đóng góp cho HSA của bạn trong khi giảm thiểu tiền rút, sử dụng FSA mục đích hạn chế cho chi phí thị giác và nha khoa dự kiến ​​có thể là lựa chọn thông minh.

Bạn nên chọn cái nào?

Cả hai tài khoản đều có lợi ích có thể giúp quản lý chi phí y tế xuất túi dễ dàng hơn trong suốt cả năm. Nhưng bạn nên lựa chọn một HSA nếu bạn hội đủ điều kiện, nếu không có lý do nào khác hơn là giới hạn cao hơn và bạn có thể thực hiện các khoản đóng góp của bạn từ năm này qua năm khác. Nếu bạn không đủ điều kiện, hãy đăng ký FSA.

Một nguyên tắc nhỏ khi bạn bắt đầu suy nghĩ về việc đóng góp bao nhiêu: Bắt đầu với đủ để trang trải chi phí thuốc, chi phí thuốc dự kiến, khám bác sĩ dự đoán và bất kỳ phương pháp điều trị hoặc phẫu thuật theo kế hoạch nào. Ngoài ra, đừng ngại hỏi đại diện nhân sự của bạn khi bạn gặp các câu hỏi; bạn không thể mong đợi được biết tất cả những lợi ích mới của mình.

Cập nhật ngày 24 tháng 10 năm 2017.