Làm thế nào để tạo ra các báo cáo tài chính doanh nghiệp nhỏ của bạn |

Doanh nghiệp của bạn đánh giá thế mạnh tài chính của mình như thế nào? Không nghi ngờ gì, bạn tham khảo bảng sao kê thu nhập và tài khoản ngân hàng của bạn về những điều cơ bản, nhưng sự thật là hầu hết các doanh nghiệp đều bỏ qua các công cụ tài chính mạnh nhất trong kho tài chính kế toán: bảng cân đối kế toán và báo cáo lưu chuyển tiền tệ., các báo cáo này cung cấp cái nhìn tài chính toàn diện nhất của bất kỳ doanh nghiệp nào. Đó là lý do tại sao chúng được coi là các thành phần thiết yếu của một kế hoạch kinh doanh.

Dưới đây là tổng quan về ba báo cáo tài chính chính và cách chúng có thể giúp bạn nắm bắt được nhịp đập của vị thế tài chính của doanh nghiệp bạn.

Báo cáo thu nhập

Hãy suy nghĩ về báo cáo thu nhập như là bảng báo cáo của doanh nghiệp.

Bảng sao kê thu nhập doanh nghiệp, cũng được gọi là báo cáo lợi nhuận và lỗ (P & L), là một công cụ hữu ích để cung cấp tổng quan về Doanh thu của doanh nghiệp của bạn đang hoạt động theo thời gian và phá vỡ doanh thu do doanh nghiệp của bạn tạo ra và chi phí phát sinh.

Báo cáo thu nhập được duy trì tốt sẽ cho thấy doanh nghiệp của bạn có lợi nhuận như thế nào và thông báo bất kỳ bước nào có thể được thực hiện để tăng lợi nhuận (tức là, cho dù bạn nên tập trung vào các dòng sản phẩm có lợi nhuận cao hơn hoặc hạn chế chi phí không cần thiết). Nó cũng cho bạn thấy số tiền còn lại để phát triển doanh nghiệp, trả lương của bạn làm chủ sở hữu và bao gồm bất kỳ khoản nợ nào. Khi nhà đầu tư xem xét kế hoạch kinh doanh của bạn, họ sẽ sử dụng báo cáo thu nhập của bạn để đánh giá mức độ rủi ro liên quan đến việc mở rộng tín dụng hoặc vốn mạo hiểm theo cách của bạn.

Báo cáo thu nhập của bạn sẽ không cho bạn biết hoặc mạnh (tham khảo Bảng cân đối của bạn), số tiền bạn nợ hoặc nợ bạn (tham khảo Báo cáo lưu chuyển tiền tệ), hoặc liệt kê bất kỳ tài sản nào bạn sở hữu hoặc nợ bạn nợ (một lần nữa, xem Bảng cân đối kế toán).

Báo cáo thu nhập thường được chuẩn bị hàng tháng, hàng quý hoặc hàng năm.

Bảng cân đối

Hãy nghĩ đến bảng cân đối làm cửa sổ cho sức mạnh tài chính của doanh nghiệp của bạn.

Mặc dù nhà đầu tư có thể chú ý đến báo cáo thu nhập của bạn, bảng cân đối thực sự là điểm bắt đầu ưa thích của họ để xây dựng một bức tranh về sức khỏe tài chính của doanh nghiệp bạn. Tại sao? Bởi vì ở mức đơn giản nhất, bảng cân đối tóm tắt thông tin tài chính chính vào một ngày nhất định (trái ngược với báo cáo thu nhập, thể hiện khả năng sinh lời trong một khoảng thời gian) và là chỉ báo tốt về tính ổn định và thanh khoản của công ty (cả hai yếu tố quan trọng trong việc xác định

Các thành phần của bảng cân đối kế toán:

Bảng cân đối thường được kết hợp với nhau vào cuối một khoảng thời gian cụ thể - thường là một tháng hoặc quý và danh sách những điều sau đây:

Tài sản kinh doanh:

• “ Chúng ta có gì? ” Không chỉ những gì doanh nghiệp của bạn sở hữu, mà nó kiểm soát hay sở hữu cái gì, chẳng hạn như phương tiện tài chính. Nợ phải trả:
• “ Chúng tôi nợ gì?” Nợ của bạn, bao gồm các khoản vay, thanh toán bằng thẻ tín dụng, vv Vốn chủ sở hữu:
• “ Còn lại cho (các) chủ sở hữu? ” Bạn sở hữu bao nhiêu tài sản của doanh nghiệp khi bạn đã thanh toán hết cho bạn Thông tin này trong bảng cân đối kế toán của bạn có thể cung cấp thông tin sau:

Giá trị ròng của doanh nghiệp nhỏ của bạn (nếu bạn muốn kết hợp hoặc bán doanh nghiệp của mình).

• Hiện tại và dài hạn nợ
• Quản lý tài sản (mức độ hiệu quả của việc quản lý tài sản) và tỷ lệ thanh khoản (khả năng biến tài sản thành tiền mặt).
• Dữ liệu so sánh để bạn có thể thấy những thay đổi về tiền mặt, tài khoản phải trả / phải thu, vốn chủ sở hữu, khoảng không quảng cáo và thu nhập được giữ lại.
• Bảng cân đối có vẻ hơi áp đảo và định dạng có thể khác nhau tùy thuộc vào loại doanh nghiệp của bạn, do đó, bạn nên có kế toán giúp bạn thiết lập và giải thích mẫu đầu tiên của mình. Ngay cả khi tạo một bảng cân đối là đáng sợ, đừng né tránh nó - đó là một phần thiết yếu trong kế hoạch kinh doanh của bạn và một công cụ cực kỳ hữu ích để điều hành doanh nghiệp của bạn.

Tuyên bố lưu chuyển tiền tệ

Doanh nghiệp của bạn có tiền mặt để ở lại nổi?

Nhiều doanh nghiệp thất bại vì vấn đề dòng tiền hơn bất kỳ lý do nào khác. Đó là bởi vì tiền mặt không phải lúc nào cũng chảy vào kinh doanh của bạn với cùng tốc độ mà nó thoát ra! Trong thực tế, doanh nghiệp của bạn có thể sinh lợi nhưng vẫn có vấn đề về dòng tiền. Trong khi báo cáo thu nhập của bạn có thể cho bạn biết liệu bạn có tạo ra lợi nhuận hay không, nó không tính đến các khoản thanh toán quá hạn hoặc mất tích hoặc giúp bạn xác định xem bạn có thực sự tạo ra đủ tiền để ở lại nổi hay không.

Để hiểu và quản lý luồng tiền mặt vào và ra khỏi doanh nghiệp của bạn, bạn sẽ cần phải duy trì một tuyên bố lưu chuyển tiền mặt. Được cập nhật hàng ngày, hàng tuần hoặc hàng tháng, báo cáo có thể là một bảng tính đơn giản hoặc một báo cáo động hơn được tạo bằng phần mềm kế toán như QuickBooks hoặc FreshBooks.

Dù bạn sử dụng mẫu nào, bạn sẽ dựa vào những điều sau công thức tính toán số dư cuối cùng của bạn:

Chi phí hoạt động + Đầu tư tài sản + Tài chính

= Số dư tiền mặt. Hãy tìm hiểu kỹ hơn:

Chi phí hoạt động:

• Điều này bao gồm thu nhập ròng của bạn và thua lỗ, trừ đi chi phí thường xuyên của bạn, và là số mà bạn sẽ muốn thấy tăng trưởng bởi vì nó cung cấp một bức tranh chính xác về số tiền bạn đang tạo trước khi bất kỳ chi phí nào liên quan đến tài chính hoặc đầu tư được cân nhắc. Các khoản đầu tư tài sản:
• Phần này báo cáo cả luồng và luồng từ mua và bán các khoản đầu tư kinh doanh dài hạn như tài sản, tài sản, thiết bị và chứng khoán. Tài chính:
• Đây là số tiền bạn đã nhận được là kết quả của khoản vay doanh nghiệp, hạn mức tín dụng, Ngoài việc giúp bạn đánh giá liệu doanh nghiệp của bạn có đủ tiền để trang trải các hoạt động hàng ngày, thanh toán hóa đơn đúng hạn và duy trì dòng tiền dương, tiền mặt của bạn báo cáo luồng cũng thông báo một số quyết định tài chính khác, chẳng hạn như liệu bạn có cần thêm vốn để tài trợ các biến động theo mùa hoặc mua khoảng không quảng cáo để hỗ trợ tăng trưởng doanh thu hay không.

Vì mục đích cho vay, bạn sẽ bao gồm báo cáo lưu chuyển tiền trong doanh nghiệp của mình kế hoạch cung cấp bằng chứng cho ngân hàng của bạn rằng bạn có thể quản lý tiền mặt và có kế hoạch xử lý lỗ hổng dòng tiền khi chúng phát sinh.

Điểm mấu chốt

Trong khi báo cáo lưu chuyển tiền tệ thường được coi là báo cáo tài chính quan trọng nhất cho doanh nghiệp nhỏ, ba báo cáo tài chính chính có quan hệ với nhau.

Tất nhiên, đó là nói dễ hơn làm, vì vậy hãy cởi mở để được giúp đỡ - cho dù từ một kế toán viên hay từ các nguồn tài nguyên miễn phí chẳng hạn như chuyên gia cố vấn tại SCORE. Bắt tay quanh dữ liệu tài chính của bạn có thể là điều quan trọng nhất bạn làm trong năm nay.