Giữ một mắt về thuế suất khi thêm thu nhập

Thu nhập nhiều hơn thường là một điều rất tốt, nhưng một số tác động của thu nhập cao hơn có thể bị cùn bởi thuế suất cao hơn. May mắn thay, có các bước hợp lý bạn có thể thực hiện để đảm bảo bạn đang tận dụng toàn bộ số tiền mới đó.

Chúng tôi đã hỏi Brian McCann, cố vấn tài chính của San Jose, California, về một số mẹo tối đa hóa thu nhập và giảm thiểu thuế.

Thuế nên hướng dẫn các quyết định về việc tăng thu nhập cho hộ gia đình như thế nào?

Điều quan trọng là phải suy nghĩ về tác động sau thuế của thu nhập của bạn. Việc tăng thêm lương cho ngân sách gia đình có thể là một ý tưởng tuyệt vời, nhưng nó cũng có thể đẩy bạn vào khung thuế thu nhập tiếp theo, dẫn đến thuế suất cận biên cao hơn và giảm tác động tổng thể của mức lương thêm.

Ví dụ, nếu gia đình bạn có thu nhập 155.000 đô la và sống ở California, thì mỗi đô la thêm bạn kiếm được sẽ bị đánh thuế ở mức biên của bạn là 28% đối với liên bang và 9,3% cho thuế tiểu bang California, với tổng số 37,3% trong thuế. (Trong năm 2016, đối với các cặp vợ chồng cùng khai thuế, thu nhập từ $ 75,300 đến $ 151,900 bị đánh thuế 25% cho liên bang.) Ngoài ra, thu nhập kiếm được còn phải chịu thuế An Sinh Xã Hội và Medicare, cộng thêm 7,65%.

Tuy nhiên, các khoản khấu trừ thuế thời gian của bạn có thể sẽ đủ để tính tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn dưới $ 151,900, do đó bạn sẽ không thực sự phải trả 28% thuế liên bang đối với bất kỳ số tiền nào trong số những đô la đó.

Bây giờ, nếu một người phối ngẫu kiếm được 155.000 đô la và vợ / chồng khác đang xem xét việc làm với số tiền 45.000 đô la, bạn sẽ xem xét thu nhập gia đình là 200.000 đô la. Ở đây nó có thể có ý nghĩa cho cả hai vợ chồng để tối đa ra của họ 401 (k) đóng góp của $ 18,000 mỗi năm. Mặc dù nó để lại một người phối ngẫu mang về nhà chỉ $ 27,000 trước thuế, những $ 36,000 đô-la được hoãn thuế này sẽ mang lại thu nhập gia đình xuống $ 164,000 - giảm đáng kể số tiền mà bạn có thể bị đánh thuế theo tỷ lệ liên bang 28%.

Tôi thường thấy mọi người mắc sai lầm này. Những người phối ngẫu trả lương thấp thường không đạt được số tiền đóng góp 401 (k) của họ vì họ cảm thấy điều đó sẽ làm giảm chi trả tiền nhà của họ quá nhiều.

Tất nhiên, trả thêm một chút tiền thuế không phải là yếu tố duy nhất để cân nhắc khi quyết định có nên mang thêm thu nhập vào nhà hay không. Bạn cũng nên tự hỏi liệu công việc đó có ảnh hưởng đến tiềm năng kiếm tiền trong tương lai của vợ / chồng hay không. Nếu bắt đầu hoặc tiếp tục một công việc sẽ để vợ / chồng ở một vị trí kiếm được nhiều hơn năm hoặc 10 năm trên đường, nó cũng có thể đáng để nỗ lực mặc dù các khoản thuế phát sinh.

Có bất kỳ quyết định tài chính cá nhân nào khác có thể ảnh hưởng đến thu nhập chịu thuế của bạn không?

Dưới đây là một số cân nhắc phổ biến:

• Thu nhập cho thuê. Nhiều người muốn xây dựng các dòng thu nhập thụ động để thay thế thu nhập hiện tại của họ khi về hưu. Nhưng thu nhập cho thuê hoàn toàn chịu thuế. Nếu bạn đầu tư vào một tài sản cho thuê tạo ra thu nhập đáng kể và bạn đang ở trong một khung thuế cao, bạn sẽ giảm lợi nhuận sau thuế của bạn. Nó có thể thích hợp hơn để đầu tư vào tài sản mà lợi nhuận có thể được trì hoãn, chẳng hạn như cổ phiếu, do đó thu nhập hiện tại bị hạn chế.
• Vị trí nội dung. Một số tài sản đầu tư, chẳng hạn như trái phiếu hoặc REIT (quỹ đầu tư bất động sản), có thể tạo ra thu nhập chịu thuế hoàn toàn. Việc nắm giữ các loại tài sản này trong các tài khoản được miễn thuế hoặc được hoãn thuế có thể có lợi để tránh phải trả thuế suất thuế thu nhập hiện hành trong năm.
• Quyền sở hữu doanh nghiệp. Nhiều chi phí phổ biến được khấu trừ từ thuế thu nhập của bạn nếu bạn có một doanh nghiệp. Điều hành một doanh nghiệp nhỏ có thể là một cách tuyệt vời để tạo thêm thu nhập và nhận được các khoản trợ cấp đáng kể về thuế.

Những gì người khác nên lưu ý về khung thuế?

Nó luôn luôn rất hữu ích để hiểu khung thuế của gia đình bạn, để bạn biết thu nhập nhiều hơn có thể kiếm được với thuế suất hiện tại của bạn trước khi nhảy lên đến tỷ lệ biên tiếp theo. Bạn cũng nên tìm hiểu xem bạn có thể chuyển thu nhập từ năm này sang năm khác hay không - ví dụ: chọn kiếm tiền thưởng trong năm mới thay vì vào tháng 12 - để cân bằng thu nhập trong nhiều năm và tránh quá lớn một lần đánh thuế.

Brian McCann, CFP, là cố vấn tài chính và là người sáng lập của Bootstrap Capital LLC ở San Jose, California.