ĐịNh nghĩa góa phụ & ví dụ

Nó là gì:

Góa phụ đủ điều kiện (hoặc góa phụ) là trạng thái nộp thuế tương tự như nộp đơn, kết hôn

Cách thức hoạt động (Ví dụ):

Ví dụ, giả sử John và Jane Doe đã kết hôn được 15 năm và họ có 2 con nhỏ. Nếu John chết, Jane có thể nộp đơn như một góa phụ đủ điều kiện trong hai năm sau cái chết của John, cho phép cô tiếp tục sử dụng tình trạng kết hôn cùng nộp đơn với John khi còn sống.

Theo IRS, để nộp hồ sơ góa phụ hoặc góa vợ với ít nhất một người con phụ thuộc, người sống sót phải có quyền khai thuế chung với vợ / chồng trong năm người phối ngẫu qua đời, người sống sót không tái hôn trong thời gian hai năm, người sống sót có con hoặc con riêng người mà họ có thể yêu cầu được miễn, đứa trẻ sống trong nhà cả năm, và người sống sót đã trả hơn một nửa chi phí để giữ nhà trong năm.

Tại sao lại có vấn đề:

Nộp đơn như một góa phụ hoặc góa phụ đủ điều kiện thường làm giảm hóa đơn thuế thu nhập liên bang của một người, thường là một cứu trợ cho rằng người đó có khả năng đối phó với các hóa đơn y tế và chi phí tang lễ cao. Tuy nhiên, IRS chỉ cho phép một người tuyên bố tình trạng trong hai năm. Ngoài ra, giới hạn đóng góp của góa phụ hoặc góa phụ đủ điều kiện trên Roth IRA bắt đầu chấm dứt khi tổng thu nhập được điều chỉnh của họ (AGI) đạt đến ngưỡng nhất định.