Tôi có thể đóng góp cho cả IRA SEP và IRA truyền thống của mình không?

Tôi tự làm chủ. Tôi đã từng bỏ tiền vào Roth IRA nhưng sau đó tôi bắt đầu kiếm được nhiều hơn giới hạn nên tôi dừng lại. Bây giờ tôi đã đọc bài viết của bạn về Roth cửa sau. Tôi đặt tối đa cho tự làm chủ trong một IRP SEP: 50k. Vì vậy, bây giờ (từ năm 2010 cho mỗi bài viết của bạn) tôi có thể đặt $ 5000-5500 (2012,13) ​​vào Roth backdoor này. Tôi có cần giảm mức đóng góp SEP của mình xuống 45k để thiết lập điều này hay là họ có IRA riêng biệt không? Tôi có từ 20 tuổi trở lên. Thx cho bất kỳ lời khuyên trước.

-Yasu

Chào Yasu, Chính phủ không hạn chế về việc đóng góp cho cả IRP SEP và IRA truyền thống trong cùng một năm, do đó bạn không cần phải giảm đóng góp SEP IRA của mình cũng góp phần vào IRA truyền thống. Tuy nhiên, như bạn lưu ý, có giới hạn thu nhập để khấu trừ các khoản đóng góp cho IRA truyền thống. Khi bảng giới hạn đóng góp IRA này cho thấy, những người có kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc chỉ có thể khấu trừ toàn bộ cho IRA truyền thống nếu thu nhập của họ dưới $ 59k ($ 95k nếu kết hôn). Vì vậy, đối với những người có thu nhập cao như bạn, 50 nghìn đô la bạn đóng góp cho IRP SEP (xem giới hạn IRS) sẽ được khấu trừ thuế trong khi số tiền $ 5,500 đóng góp cho IRA truyền thống sẽ không được.

Vì vậy, bạn có thể nhận được tiền không được khấu trừ vào một "backdoor" Roth IRA? Có, nhưng hãy cẩn thận. Không có giới hạn thu nhập trên cán IRA truyền thống để Roth IRA, do đó bạn chắc chắn được chào đón để làm như vậy. Việc nắm bắt được rằng chính phủ yêu cầu tất cả các Rollovers từ truyền thống đến Roth IRAs được thực hiện trên cơ sở theo tỷ lệ. Điều này có nghĩa là nếu bạn có tài khoản với khoản đóng góp SEP IRA trị giá 50 nghìn đô la và khoản đóng góp IRA truyền thống $ 5.500, bạn không thể chọn chỉ cần rollover $ 5,500. Nếu bạn đã vượt quá $ 5.500 (10% tổng số tài khoản của bạn), chính phủ sẽ đối xử với bạn như bạn đã chuyển hơn 5.000 đô la SEP và 500 đô la cho IRA truyền thống không được khấu trừ, không phải là những gì bạn dự định. Thật không may, bạn không có tùy chọn chỉ định đô la nào sẽ được chuyển sang.

Cách duy nhất để tái đầu tư số tiền không được khấu trừ đầy đủ vào Roth IRA sẽ là tái đầu tư tất cả các tài sản truyền thống của bạn (bao gồm toàn bộ giá trị SEP IRA của bạn và các tài khoản IRA truyền thống khác). Nếu bạn nghĩ rằng thuế sẽ tăng lên trong tương lai, điều này có thể không phải là một ý tưởng tồi, nhưng bạn sẽ nợ thuế ngay lập tức. Nếu bạn đã đóng góp cho SEP IRA một thời gian, hóa đơn thuế của bạn có thể là đáng kể.

Nếu bạn chưa sẵn sàng chuyển đổi tất cả thành Roth, bạn vẫn có tùy chọn thực hiện khoản đóng góp IRA không được khấu trừ và chỉ để không được khấu trừ. Lợi thế về thuế không lớn bằng IRA truyền thống được khấu trừ hoặc Roth IRA, nhưng cấu trúc này vẫn vượt trội so với tài khoản chịu thuế hoàn toàn do hoãn cổ tức và thuế tăng vốn trong 20 năm của bạn cho đến khi nghỉ hưu.

Thông tin về các Tác giả

Joanna D. Pratt, CFA là một nhà đầu tư có kinh nghiệm về thể chế. Cô có bằng cử nhân kinh tế và chứng chỉ tài chính từ Princeton và bằng MBA của Stanford.

Bạn có câu hỏi đầu tư? Gửi email tới [email protected].

Tín dụng hình ảnh: Máy tính tài chính từ Shutterstock