Bao nhiêu lợi ích an sinh xã hội của bạn bị đánh thuế?

Bởi Lon Jeffries

Tìm hiểu thêm về Lon trên trang web của chúng tôi

Nếu An Sinh Xã Hội là nguồn thu nhập duy nhất của bạn, thì chắc chắn rằng lợi ích hàng tháng của bạn phải chịu thuế. Tuy nhiên, những người có thu nhập đáng kể ngoài An Sinh Xã Hội có thể phải trả thuế thu nhập liên bang cho các phúc lợi của họ. Trên thực tế, có thể có tới 85 phần trăm khoản thanh toán An sinh Xã hội của bạn bị đánh thuế.

Để xác định xem bạn có được yêu cầu trả thuế cho lợi ích của bạn hay không, bước đầu tiên là xác định xem chính phủ liên bang xem xét “thu nhập kết hợp” của bạn. “Thu nhập kết hợp” là một nửa lợi ích An sinh Xã hội của bạn. trong năm. Thu nhập khác có thể bao gồm tiền lương kiếm được, tiền lãi được ghi nhận, cổ tức và lãi được thu, trợ cấp hưu trí nhận được, và tiền IRA được phân bổ trong năm.

Ví dụ, hãy xem xét một cặp vợ chồng đã về hưu nhận trợ cấp hưu trí hàng năm là $ 20,000, nhận một bản phân phối IRA với số tiền $ 10,000, và nhận $ 15,000 tiền trợ cấp An Sinh Xã Hội. Thu nhập khác của cặp vợ chồng này sẽ tổng cộng $ 30,000 (lương hưu và phân phối IRA). Một nửa lợi ích của An Sinh Xã Hội, hoặc $ 7,500 sau đó sẽ được cộng vào thu nhập khác để tạo ra “thu nhập kết hợp” là $ 37,500.

Nếu một cặp vợ chồng khai thuế chung có “thu nhập kết hợp” dưới $ 32,000 ($ 25,000 cho các cá nhân), thì tất cả các phúc lợi An Sinh Xã Hội đều miễn thuế. Tuy nhiên, nếu con số này nằm trong khoảng từ $ 32,000 đến $ 44,000 ($ 25,000 và $ 34,000 cho các cá nhân), thì có tới 50 phần trăm phúc lợi An Sinh Xã Hội có thể bị đánh thuế. Hơn nữa, nếu "thu nhập kết hợp" lớn hơn 44.000 đô la (34.000 đô la cho các cá nhân), thì nhiều hơn 85 phần trăm khoản thanh toán An sinh Xã hội có thể bị đánh thuế.

Vì vậy, các cặp vợ chồng nên làm tất cả mọi thứ cần thiết để giữ "thu nhập kết hợp" của họ dưới $ 32.000 (ngưỡng 50 phần trăm), hoặc thậm chí 44.000 $ (ngưỡng 85 phần trăm)? May mắn thay, hệ thống thuế là tiến bộ, có nghĩa là chỉ vì một cặp vợ chồng có thể rơi vào khung khiến 50% lợi ích An sinh Xã hội của họ bị đánh thuế, không phải tất cả lợi ích của họ đều bị đánh thuế như vậy.

Ví dụ, cặp vợ chồng mẫu của chúng tôi với “thu nhập kết hợp” là $ 37,500 có thể lo ngại rằng họ đang đóng thuế 50% quyền lợi An Sinh Xã Hội của họ vì đó là giá họ rơi vào. Điều này sẽ gây ra một nửa lợi ích An Sinh Xã Hội $ 15,000 của họ, hoặc $ 7,500, phải chịu thuế. May mắn thay, nó chỉ là $ 5.500 lợi ích nhận được mà đẩy "thu nhập kết hợp" của cặp vợ chồng trên và trên ngưỡng $ 32.000 mà thực sự được coi là 50 phần trăm phải chịu thuế. Kết quả là, chỉ có $ 2,750 (một nửa trong số $ 5.500 “thu nhập kết hợp” trên ngưỡng $ 32,000) của phúc lợi An Sinh Xã Hội bị đánh thuế. Trong trường hợp này, người nộp thuế chỉ phải trả thuế 18 phần trăm ($ 2,750 / $ 15,000) quyền lợi An Sinh Xã Hội của họ.

Bây giờ giả sử cặp vợ chồng tưởng tượng của chúng tôi không nhận được 15.000 đô la trong tổng số lợi ích An sinh Xã hội, nhưng mỗi đô la là 15.000 đô la, dẫn đến tổng lợi ích là 30.000 đô la. Giả sử khoản trợ cấp hưu trí 20.000 đô la và phân phối IRA $ 10,000, thu nhập kết hợp của cặp vợ chồng bây giờ sẽ là $ 45.000 (một nửa số tiền $ 30,000 trong phúc lợi An Sinh Xã Hội nhận được cộng với $ 30,000 thu nhập khác).

Điều này cung cấp một minh họa khác về cách hệ thống thuế lũy tiến ngăn người nộp thuế thu nhập cao cảm thấy cần phải làm mọi thứ có thể để có được “thu nhập kết hợp” dưới ngưỡng $ 44,000 chỉ để tránh mức 85%. Đầu tiên, một “thu nhập kết hợp” của $ 45,000 rõ ràng lấp đầy toàn bộ khung 50 phần trăm $ 32,000 - $ 44,000. Do đó, toàn bộ $ 12,000 phúc lợi An Sinh Xã Hội nhận được trong phạm vi đó sẽ là 50 phần trăm phải chịu thuế (hoặc $ 6,000 phúc lợi nhận được sẽ bị đánh thuế). Ngoài ra, một khoản trợ cấp $ 1,000 khác trên và trên ngưỡng $ 44.000 sẽ bị đánh thuế 85 phần trăm, nghĩa là $ 850 lợi ích khác bị đánh thuế. Điều này có nghĩa là tổng số $ 6,850 ($ 6,000 từ khung chịu thuế 50 phần trăm, và $ 850 từ khung thuế chịu thuế 85 phần trăm) phúc lợi An Sinh Xã Hội nhận được sẽ bị đánh thuế. Tuy nhiên, tuy nhiên, trong số 30.000 đô la của các khoản thanh toán An sinh Xã hội mà cặp vợ chồng của chúng tôi nhận được, chỉ có 23 phần trăm ($ 6,850 / $ 30.000 đô la) sẽ bị đánh thuế.

Thực hiện thêm một bước nữa, chúng ta có thể suy ra thu nhập đó ngoài lợi ích an sinh xã hội (sự kết hợp các quyền lợi hưu trí, phân phối IRA, tăng vốn, vv) phải lớn hơn 44.000 đô la để có khả năng thậm chí là 85% quyền lợi An Sinh Xã Hội sẽ bị đánh thuế. Nếu phần thu nhập khác của “thu nhập kết hợp” này ít hơn $ 44,000, thì ít nhất một số phúc lợi An Sinh Xã Hội của chúng ta sẽ rơi vào ngưỡng 50 phần trăm, nếu không phải là ngưỡng 0 phần trăm.

Truy cập http://www.foxbusiness.com/personal-finance/tools/how-much-of-my-social-security-benefit-may-be-taxed.html để biết một máy tính hữu ích để xác định khả năng chịu thuế của Bảo hiểm xã hội của bạn lợi ích.

Điểm của bài tập này là gấp đôi.Thứ nhất, hiểu được các yếu tố có thể gây ra lợi ích An Sinh Xã Hội để được trả thuế nhiều hơn hoặc ít hơn cho chúng ta một lợi thế từ góc độ lập kế hoạch tài chính. Thứ hai, điều quan trọng là nhận ra rằng chỉ vì "thu nhập kết hợp" của chúng tôi vượt qua ngưỡng khiến một số lợi ích An sinh Xã hội của chúng tôi bị đánh thuế không có nghĩa là trách nhiệm pháp lý thuế là thảm họa. Trong thực tế, một khi nhận thấy rằng sự gia tăng trách nhiệm thuế từ việc có thêm thu nhập là không quan trọng, một số người về hưu có thể có nhiều khả năng chi tiêu và tận hưởng thời gian nghỉ hưu, đó là điểm lập kế hoạch tài chính ngay từ đầu.