ĐịNh nghĩa và ví dụ về thuế hoãn lại

Định nghĩa:

Trong thế giới đầu tư, " hoãn thuế " là các khoản đầu tư áp dụng thuế (thường là thuế thu nhập và thuế lợi tức) được thanh toán vào một ngày trong tương lai thay vì trong khoảng thời gian mà chúng phát sinh.

Cách hoạt động (Ví dụ):

Ví dụ, xem xét Tài khoản hưu trí cá nhân truyền thống (IRA). Nếu một nhà đầu tư đặt 100.000 đô la vào IRA vào năm 2000 và tài khoản kiếm được 10.000 đô la vào năm 2001, nhà đầu tư không nợ thuế trên 10.000 đô la đó vào năm 2001. Thay vào đó, nhà đầu tư phải trả thuế khi họ rút tiền từ IRA,

Các khoản đầu tư hoãn thuế phổ biến bao gồm các kế hoạch IRAs, 401 (k), niên kim và các quyền sở hữu cổ phần của nhân viên.

Các khoản đầu tư hoãn thuế không chỉ giúp các nhà đầu tư tránh được các khoản tiền thuế trong tương lai gần, nhưng họ có thể giúp các nhà đầu tư tạo ra lợi nhuận cao hơn. Đó là bởi vì số tiền thường được sử dụng để thanh toán thuế thay vào đó được phép duy trì trong tài khoản và kiếm được lợi nhuận.

Ví dụ, nếu nhà đầu tư IRA được đề cập ở trên nằm trong khung thuế 33%, cô sẽ phải trả $ 3,333 tiền thuế thu nhập trên số tiền $ 10,000 kiếm được trên IRA vào năm 2001. Điều đó có thể đã để lại $ 6,667 tiền lãi trong tài khoản. Với mức lợi tức hàng năm 10%, thu nhập sẽ tiếp tục tạo ra 667 đô la vào năm 2002. Tuy nhiên, vì IRA được hoãn thuế, nhà đầu tư có thể kiếm được toàn bộ số tiền $ 10.000 thay vì số tiền $ 6,667 nếu cô phải nộp thuế năm đó. Với mức lợi nhuận hàng năm 10%, cô kiếm được 1.000 đô la vào năm 2002. Như bạn có thể thấy, lợi thế của các hợp đồng trì hoãn thuế hàng năm.

[Tính năng đầu tư: Truyền thống IRA so với Roth IRA - Cái nào dành cho Yor?]

Tại sao nó lại quan trọng:

Điều quan trọng cần lưu ý là " hoãn thuế " không giống như "miễn thuế", có nghĩa là không có thuế áp dụng. Hãy nhớ, hoãn thuế có nghĩa là thuế được đánh giá nhưng thanh toán bị trì hoãn; miễn thuế có nghĩa là thuế không bao giờ được đánh giá về đầu tư ngay từ đầu.

Khi các nhà đầu tư chuyển sang các khung thuế cao hơn và cao hơn, các khoản đầu tư hoãn thuế ngày càng trở nên thuận lợi hơn. Tuy nhiên, điều quan trọng cần lưu ý là thường có các hình phạt về tài chính khi rút tiền từ tài khoản hoãn lại thuế trước khi một khoảng thời gian nhất định trôi qua, khiến cho các khoản đầu tư hoãn thuế tốt hơn cho các nhà đầu tư dài hạn.

[InvestingAnswers Feature: Why You Shouldn ' t Chơi an toàn trong IRA của bạn]