Tiền mặt từ các khoản phải thu |

Vì vậy, hãy xem xét kỹ hơn hàng thứ hai đó và cách tính toán. Những con số ở đây là trong nền. Chúng không xuất hiện trên bản sao lưu tiền mặt tiêu chuẩn, nhưng chúng là những tính toán quan trọng.

Hãy nhớ rằng: nếu bạn được khách hàng thanh toán ngay lập tức, bằng tiền mặt hoặc thẻ tín dụng, bạn không phải lo lắng nhiều về điều này. Tuy nhiên, nếu bạn bán cho các doanh nghiệp thì điều này thực sự quan trọng. Trừ khi bạn thực sự bất thường, với doanh số bán hàng kinh doanh, bạn cung cấp hóa đơn cho khách hàng doanh nghiệp của bạn và sau đó bạn phải đợi họ trả tiền cho bạn. Bạn sẽ rơi vào tình trạng cân bằng, trong đó họ không muốn cân bằng sự cân bằng bằng cách chờ đợi quá lâu, và bạn không muốn đầu cân bằng bằng cách nhấn mạnh quá nhiều. Nó khá phổ biến.

Những giả định phê bình

Kế toán thường hình thành ngày thu gom sau khi thực tế, sử dụng doanh thu của bạn về tín dụng và số dư trung bình. Với đại số, bạn có thể tính toán ngược lại. Ví dụ: nếu tôi biết tôi đang bán $ 35.000 mỗi tháng tín dụng và tôi có 60 ngày kể từ ngày thu, thì số dư của tôi sẽ là khoảng $ 70.000. Không phải tất cả doanh số của bạn đều được ghi có. Một số khách hàng, ngay cả khách hàng doanh nghiệp, sẽ trả tiền mặt. Bạn có thể có một kết hợp của người tiêu dùng trả tiền mặt và các doanh nghiệp chờ đợi để trả tiền. Vì vậy, bạn có một giả định về phần trăm doanh thu về tín dụng.

Bạn đối phó với điều này với các giả định. Trong hình minh họa ở đây bạn sẽ thấy một giả định cho thời gian thu ước tính trong ngày, có nghĩa là bao nhiêu ngày, trung bình, bạn chờ đợi để được trả tiền. Bạn cũng có các giả định về doanh thu tín dụng dưới dạng phần trăm tổng doanh số.

Vì vậy, tất cả đều tóm tắt thành một hàng trong hình minh họa ở đây, tiền mặt từ các khoản phải thu. Đó là số tiền được chuyển vào tiền mặt của bạn. Bạn có thể thấy điều này khác với doanh thu như thế nào. Bạn cũng có thể xem lưu lượng giữa số dư cuối tháng trước, doanh số bán hàng của tháng này trên tín dụng và số dư kết thúc của tháng này.

Công cụ ước tính ngày thu thập sẽ đặt số tiền nhận được. Các số có thể bị ảnh hưởng bởi làm tròn.)

Chỉ trong trường hợp bạn có bất kỳ nghi ngờ nào về cách hoạt động, hãy xem minh họa sau với cùng số, ngoại trừ thay đổi trong các ngày thu ước tính của bạn. Điều gì xảy ra là ngày thu thập ước tính càng nhiều, tài sản của bạn càng phải thu, có nghĩa là, cuối cùng, ít tiền mặt hơn. Chúng tôi đã nói rằng trong các bẫy tiền mặt: mỗi đồng đô la bổ sung trong khoản phải thu là một đô la ít hơn bằng tiền mặt.

Sự thay đổi đơn giản này biến dòng tiền chấp nhận được thành vấn đề tiền mặt.