Tại sao bảo hiểm và thuế quan trọng đối với sức khỏe tài chính của bạn

Bởi Steven Podnos, MD CFP

Tìm hiểu thêm về Steven trên trang web của chúng tôi

Tôi không nghĩ rằng hầu hết mọi người nghĩ về mối quan hệ mà bảo hiểm và thuế có, nhưng thông tin này có thể quan trọng đối với sức khỏe tài chính của bạn. Hãy xem xét các yếu tố này ảnh hưởng lẫn nhau như thế nào trong nhiều danh mục khác nhau.

Bảo hiểm nhân thọ

Trong hầu hết các trường hợp, việc nhận trợ cấp tử vong không phải chịu thuế thu nhập. Các ngoại lệ đối với quy tắc này tồn tại khi chính sách bảo hiểm đã được bán hoặc chuyển nhượng trong các trường hợp cụ thể. Đối với đại đa số những người sở hữu bảo hiểm nhân thọ với người phối ngẫu hoặc người phụ thuộc của họ là người thụ hưởng, thuế thu nhập đối với lợi ích không phải là mối quan tâm. Một số chính sách bảo hiểm có một thành phần tiết kiệm (giá trị tiền mặt, toàn bộ cuộc sống, cuộc sống phổ quát, cuộc sống biến đổi) có thể dẫn đến trách nhiệm thuế thu nhập. Ví dụ: nếu chính sách có giá trị tiền mặt bị chấm dứt trước khi chết và giá trị tiền mặt (bao gồm bất kỳ khoản vay nào) lớn hơn tổng của tất cả phí bảo hiểm được thanh toán bằng chênh lệch phải chịu thuế như thu nhập thông thường.

Bảo hiểm nhân thọ và thuế bất động sản là một chủ đề hoàn toàn khác. Giá trị tiền mặt của một chính sách thuộc sở hữu của một người nào đó bị đánh thuế là tài sản tại thời điểm họ qua đời. Quyền lợi tử vong được đánh thuế trong bất động sản nếu người quá cố sở hữu chính sách hoặc nếu người thụ hưởng là bản thân tài sản đó.

Trong nhiều trường hợp, bảo hiểm nhân thọ được sở hữu bên ngoài một bất động sản trong một “ủy thác bảo hiểm nhân thọ không hủy ngang” hoặc ILIT. Điều này cho phép một chính sách trả người thừa kế không có hậu quả của bất động sản hoặc thuế thu nhập. Một cách khác là có người thừa kế là chủ sở hữu và người thụ hưởng chính sách bảo hiểm nhân thọ, nhưng điều này không đưa ra các khía cạnh kiểm soát của một niềm tin.

Phí bảo hiểm nhân thọ hầu như chưa bao giờ được trừ thuế. Trong một số trường hợp, có những kế hoạch “chia nhỏ” phức tạp mà các công ty lớn sử dụng để giữ lại và thu hút các giám đốc điều hành liên quan đến một số mức phí bảo hiểm trước thuế, nhưng chúng thường dưới sự giám sát chặt chẽ của IRS. Nếu một doanh nghiệp mua bảo hiểm “người chủ chốt” trên một nhân viên có giá trị, nó có thể khấu trừ phí bảo hiểm, nhưng sau đó lợi ích cũng là tài sản của công ty.

Bảo hiểm tài sản và tai nạn

Trong hầu hết các trường hợp thông thường, việc nhận thanh toán cho khoản lỗ từ ô tô hoặc bảo hiểm của chủ nhà không phải là một sự kiện chịu thuế. Trong trường hợp bất thường mà bạn nhận được khoản thanh toán vượt quá khoản lỗ, "lợi nhuận" có thể được coi là thu nhập chịu thuế.

Nhiều loại phí bảo hiểm tai nạn bất động sản được khấu trừ thuế khi liên quan đến một doanh nghiệp. Bảo hiểm của chủ nhà hầu như không bao giờ được khấu trừ thuế.

Bảo hiểm thương vong tài sản liên quan đến việc cho thuê và tài sản kinh doanh khác được khấu trừ bởi doanh nghiệp.

Bảo hiểm y tế

Quyền lợi bảo hiểm y tế hầu như không bao giờ chịu thuế. Phí bảo hiểm y tế được khấu trừ đầy đủ bởi các cá nhân tự làm chủ với số tiền thu nhập ròng của họ. Người sử dụng lao động có thể khấu trừ phí bảo hiểm y tế như là một chi phí kinh doanh chỉ khi một tỷ lệ phần trăm nhất định của nhân viên được bảo hiểm là tốt.

Các chương trình bảo hiểm y tế được khấu trừ cao cho phép đóng góp vào Tài khoản Tiết kiệm Y tế. HSA là cách hợp pháp duy nhất để tránh hoàn toàn thuế đối với thu nhập. Tiền gửi được thực hiện trước thuế, tăng thuế miễn phí, và có thể được sử dụng mà không có bất kỳ trách nhiệm pháp lý thuế đối với một loạt các chi phí chăm sóc sức khỏe.

Bảo hiểm chăm sóc dài hạn

Các phúc lợi Chăm Sóc Dài Hạn hầu như không bao giờ bị đánh thuế. Phí bảo hiểm cho bảo hiểm này (nếu được coi là "đủ điều kiện thuế" vì hầu hết các chính sách) đều được khấu trừ đầy đủ (với giới hạn nhất định dựa trên độ tuổi) cho nhiều cá nhân và các bên tự làm chủ. C Tổng công ty cũng có thể khấu trừ đầy đủ chi phí bảo hiểm LTC cho nhân viên của họ.

Hiểu được khía cạnh thuế của tất cả các loại bảo hiểm bạn mua là một khía cạnh quan trọng của việc thành công về mặt tài chính.