Lãi suất trên khoản vay có thể khấu trừ được không?

Khi bạn vay trên vốn chủ sở hữu nhà của bạn, có một khoản tiền thưởng: Tiền lãi bạn trả mỗi năm được khấu trừ thuế lên đến giới hạn do chính phủ áp dụng, giống như thế chấp nhà của bạn. Các quy tắc cho tuyên bố rằng khấu trừ về vay vốn cổ phần nhà là một chút khác nhau.

Việc khấu trừ lãi suất thế chấp là yêu quý của người Mỹ và được cho là phổ biến để khuyến khích chủ nhà trung lưu. Trong thực tế, các khoản khấu trừ ngày đến năm 1913, khi ít người có thế chấp. Nó đã được thực hiện với việc thông qua sửa đổi thứ 16 cho Hiến pháp, tạo ra thuế thu nhập liên bang. Sau đó, khi quyền sở hữu nhà trở nên phổ biến hơn, việc khấu trừ đã trở nên quan trọng đối với các chủ nhà trung lưu.

Tuyên bố khấu trừ là ‘dễ dàng’

Tuyên bố khấu trừ là "đẹp và đơn giản. Thật dễ dàng, ”Jeff A. Schnepper, một luật sư của Cherry Hill, New Jersey, và tác giả của" Làm thế nào để trả thuế Zero, 2017: Hướng dẫn của bạn cho mọi kỳ nghỉ thuế mà IRS cho phép."

Để khấu trừ số tiền lãi được trả trên khoản vốn chủ sở hữu nhà của bạn, được gọi là HELOC, hoặc trên khoản vay mua nhà, bạn cần phải ghi từng khoản khấu trừ vào thời điểm thuế sử dụng Biểu mẫu 1040 của IRS. nhiều hơn số tiền khấu trừ tiêu chuẩn: $ 6.350 cho một người duy nhất và $ 12,700 cho một cặp vợ chồng khai thuế chung vào năm 2017.

" HƠN: Tìm hiểu xem bạn có thể đủ điều kiện để nhận được tài trợ vốn chủ sở hữu nhà như thế nào

Không phải tất cả lãi đều được khấu trừ

IRS cho phép khấu trừ lãi suất lên đến $ 1 triệu trong khoản vay thế chấp. Ngoài ra, bạn có thể khấu trừ lãi suất lên đến 100.000 đô la vốn vay mua nhà và chi tiêu số tiền đó vào bất kỳ thứ gì, bất động sản có liên quan hay không. Đối với năm thuế 2017:

• Bạn có thể khấu trừ lãi suất trên toàn bộ 100.000 đô la

• Giới hạn là $ 50,000 cho mỗi người nộp thuế đã lập gia đình nộp thuế riêng

Điều đó đặt tổng hạn mức cho vay thế chấp được khấu trừ là 1,1 triệu đô la.

"Lãi suất trên 100.000 đô la đầu tiên được khấu trừ như một khoản chi phí được chia thành từng nhóm," John R. Lieberman, một kế toán viên được chứng nhận và một đối tác quản lý tại Perelson Weiner LLP, một công ty kế toán thành phố New York cho biết. Nói cách khác, nếu số tiền HELOC của bạn là 163.000 đô la, bạn không thể khấu trừ tất cả số tiền lãi được trả, chỉ phần được trả trên 100.000 đô la đầu tiên.

Để khấu trừ lãi suất cho phần còn lại của khoản vay HELOC, bạn cần phải chi tiêu cho việc cải thiện nhà của bạn. "Bạn có thể lấy ra một HELOC triệu đô la và khấu trừ lãi suất (lên đến tổng số nợ của bạn là 1,1 triệu đô la, bao gồm cả thế chấp của bạn) nếu bạn đang sử dụng nó để cải thiện nhà của bạn," Lieberman cho biết thêm.

Quy tắc khấu trừ IRS giống nhau

Các khoản vay vốn chủ sở hữu nhà và các dòng tín dụng là các sản phẩm khác nhau.

Với khoản vay vốn chủ sở hữu nhà, bạn vay một lần trong một khoảng thời gian nhất định với lãi suất cố định. HELOCs linh hoạt hơn. Bạn có đủ điều kiện để vay một số tiền nhất định và có thể rút số tiền đó trong thời gian rút tiền, thường là 10 năm. Lãi suất trên HELOC có thể điều chỉnh hoặc thay đổi. Tỷ lệ thay đổi cùng với tỷ giá thị trường.

Mặc dù có sự khác biệt, các quy tắc IRS về khấu trừ lãi suất là giống nhau đối với các khoản vay vốn chủ sở hữu nhà và HELOC.

Cách khấu trừ lãi suất của bạn

Trước thời hạn thuế, bạn sẽ nhận được Biểu mẫu IRS 1098 hoặc Bản sao lãi suất thế chấp, từ người cho vay của bạn. Nó thể hiện sự quan tâm bạn đã trả trên khoản vay vốn chủ sở hữu nhà của bạn hoặc hạn mức tín dụng trong năm trước. Gọi cho người cho vay của bạn nếu bạn không nhận được 1098 hoặc nếu bạn muốn được trợ giúp trong việc hiểu nó.

Để khấu trừ lãi suất đó khi nộp thuế và điền mẫu IRS 1040, Schnepper nói:

• Thu xếp lãi suất của bạn được thanh toán trên dòng 10 của Biểu A
• Nếu bạn không nhận được mẫu từ người cho vay của bạn, hãy viết số tiền lãi được trả trên dòng 11

Chi tiêu tiền thông minh

IRS không quan tâm đến cách bạn sử dụng số tiền bạn đã vay trên vốn chủ sở hữu nhà của bạn. Schnepper cho biết: “Số tiền từ khoản vay mua nhà của bạn hoặc dòng tín dụng có thể được sử dụng cho bất kỳ thứ gì cả”. Bạn không cần phải sử dụng nó để cải thiện nhà của bạn.

Tuy nhiên, có sử dụng thông minh và sử dụng không thông minh cho tiền của bạn. Sau khi tất cả, vay trên vốn chủ sở hữu là nguy hiểm - bạn có thể mất nhà nếu bạn mặc định trên các khoản thanh toán.

Tìm hiểu thêm về vay vốn cổ phần tại nhà từ Investmentmatome

• Người cho vay HELOC tốt nhất
• Một khoản vay vốn chủ sở hữu nhà là một lựa chọn thông minh khi tăng lãi suất
• Khoản vay vốn chủ sở hữu so với dòng tín dụng: ưu và nhược điểm