5 cách để cắt giảm thuế đầu tư của bạn

Bởi Michael Chamberlain, CFP, AIF

Tìm hiểu thêm về Michael trên trang web của chúng tôi

Hầu hết các nhà đầu tư nghĩ về phân bổ tài sản, rủi ro và lợi nhuận, và các chiến lược thụ động so với hoạt động khi ra quyết định đầu tư. Nhưng thuế phải là một mối quan tâm chính cũng vì chúng có thể có tác động lớn đến lợi nhuận tổng thể của bạn.

Dưới đây là xem xét kỹ hơn năm lĩnh vực mà hành động phù hợp có thể làm giảm hóa đơn thuế của bạn đối với các khoản đầu tư.

1. Phương pháp báo cáo thuế

Phương pháp báo cáo thuế đề cập đến cách tăng vốn của bạn từ việc bán tài sản được báo cáo cho mục đích thuế. Có 12 phương pháp; cái mà công ty dịch vụ tài chính của bạn sử dụng sẽ trực tiếp ảnh hưởng đến số tiền thuế bạn sẽ nợ. Nhiều người trông coi sử dụng phương pháp “chi phí trung bình” hoặc “đầu tiên trong lần đầu tiên” (FIFO). Nhưng có những lựa chọn khác, chẳng hạn như “dài hạn chi phí cao” (HCLT), có thể giúp bạn tiết kiệm thuế.

Ví dụ: giả sử bạn đã mua năm cổ phiếu với giá 20 đô la một cổ phiếu. Sau đó, bạn đã mua thêm năm đô la với giá 25 đô la một cổ phiếu và sau đó thêm năm đô la nữa với giá 30 đô la. Hai năm sau, giá cổ phiếu lên tới 47 đô la và bạn cần bán ba cổ phiếu để cân đối lại danh mục đầu tư của mình.

Bạn sẽ có mức tăng vốn sau bằng phương pháp báo cáo thuế đã cho:

• Chi phí trung bình: Mức tăng $ 22 trên mỗi cổ phiếu. (Mức tăng của bạn dựa trên giá trung bình của tất cả các cổ phần bạn đã mua, là 25 đô la.)
• FIFO: Mức tăng $ 27 trên mỗi cổ phiếu (Số lượng cổ phiếu đầu tiên mua - với giá 20 đô la - là những cổ phiếu đầu tiên được bán.)
• HCLT: Mức tăng $ 17 trên mỗi cổ phiếu (Các cổ phiếu đắt nhất được giữ trong hơn một năm - những cổ phiếu bạn đã mua với giá $ 30 - được bán trước.)

Rõ ràng, phương pháp HCLT sẽ dẫn đến lợi nhuận chịu thuế thấp nhất. Thuế của bạn sẽ cao nhất với phương pháp FIFO.

Không phải tất cả người chăm sóc đều có nhiều tùy chọn hiệu quả về thuế hơn, vì vậy hãy chắc chắn kiểm tra xem công ty dịch vụ tài chính của bạn báo cáo mức tăng của bạn như thế nào.

2. Khai thác lỗ thuế

Bán chứng khoán để bù lỗ lãi trên các chứng khoán khác được gọi là thu thuế. Các nhà đầu tư thường sử dụng thu hoạch để hạn chế việc công nhận lợi nhuận vốn ngắn hạn, được đánh thuế ở mức cao hơn lợi nhuận vốn dài hạn (ít nhất là ở cấp liên bang). Điều này chỉ áp dụng cho các tài khoản chịu thuế, không áp dụng cho các tài khoản được hoãn thuế như tài khoản 401 (k), IRA hoặc Roth.

Đây là một ví dụ. Bạn có một danh mục đầu tư đa dạng về các quỹ tương hỗ của thị trường Mỹ, quốc tế và thị trường mới nổi. Với sự sụt giảm gần đây ở các thị trường mới nổi và mức tăng mạnh hơn của Hoa Kỳ so với năm ngoái, bạn thấy phân bổ tài sản của danh mục đầu tư của bạn đã không đạt được mục tiêu. Bạn cần bán một số cổ phần của Hoa Kỳ, điều này sẽ kích hoạt một số lợi ích. Đồng thời, mặc dù, bạn có thể bán các quỹ thị trường mới nổi của bạn với một khoản lỗ để bù đắp lợi nhuận. Sau đó, bạn mua một quỹ thị trường mới nổi khác với số tiền bạn cần để lấy lại số dư. (Kiểm tra với người giám hộ của bạn để chắc chắn rằng bạn sẽ không vi phạm quy tắc bán rửa trong vòng 30 ngày.)

3. Vị trí tài sản

Khi mọi người xây dựng tài sản cho tương lai, hầu hết có sự kết hợp của cổ phiếu (cổ phiếu) và nắm giữ thu nhập cố định (tiền mặt và trái phiếu). Nhiều người có tài khoản được hoãn thuế như IRA, 401 (k) hoặc 403 (b). Một số có tài khoản Roth miễn thuế, và nhiều tài khoản có tài khoản chịu thuế. Nơi bạn nắm giữ tài sản giữa ba loại tài khoản này có thể tạo ra sự khác biệt lớn về gánh nặng thuế của bạn, đặc biệt nếu bạn ở trong khung thuế cao hơn.

Đó là hiệu quả thuế nhất để có tài sản có tiềm năng tăng trưởng lớn nhất trong tài khoản Roth, vì vậy bạn không bao giờ phải trả thuế thu nhập đối với tất cả tăng trưởng. Lựa chọn tốt nhất tiếp theo là tài khoản chịu thuế, vì vậy bạn có thể tận dụng lợi thế của thuế suất tăng vốn dài hạn thấp hơn thuế thu nhập thông thường bạn sẽ trả cho các khoản phân phối từ tài khoản hưu trí hoãn thuế. Tài sản thu nhập cố định phải nằm trong tài khoản được hoãn thuế, do đó thu nhập đầu tư bạn đang tiết kiệm cho tương lai không bị đánh thuế trên thu nhập kiếm được của bạn.

Một lý do khác để giữ cổ phần trong các tài khoản chịu thuế: Khi chết, có một "bước lên" trong cơ sở thuế có thể cứu vợ hoặc chồng của bạn một số tiền đáng kể trên hóa đơn thuế của họ.

Thật không may, nhiều người thậm chí không biết phân bổ tài sản mục tiêu của họ, và của những người làm, nhiều người sẽ có cùng một phân bổ trong tất cả các tài khoản của họ. Điều này có thể dẫn đến một hóa đơn thuế lớn hơn nếu họ đã định vị chiến lược các loại tài sản khác nhau trong các tài khoản hiệu quả nhất về thuế.

4. Thụ động so với quỹ hoạt động

Một số quỹ cổ phần nhìn thấy rất ít doanh thu của chứng khoán trong quỹ trong suốt một năm. Các quỹ được quản lý tích cực mua và bán với tần suất lớn hơn. Giao dịch gia tăng thường dẫn đến tăng vốn; những lợi ích đó được tái đầu tư, nhưng bạn vẫn nhận được một hóa đơn thuế cho họ vào cuối năm nay.

Ví dụ, Quỹ chỉ số Fidelity Spartan 500 (FUSVX) có tỷ lệ doanh thu 4% mỗi năm và kể từ tháng 10 năm 2014 chỉ tạo ra 43 xu lợi nhuận vốn dài hạn trên mỗi cổ phiếu. Trong khi đó, Quỹ Fidelity Disciplined Equity Fund (FDEQX) có tỷ lệ doanh thu 191% và trong cùng khoảng thời gian tạo ra 1,16 đô la cho mỗi cổ phiếu trong lợi nhuận vốn dài hạn và 1,33 đô la trong lợi nhuận vốn ngắn hạn, được đánh thuế là thu nhập bình thường. Ouch! Tránh các khoản tiền được quản lý tích cực trong các tài khoản chịu thuế của bạn.

5. Các quỹ giao dịch trao đổi so với các quỹ tương hỗ

Các quỹ giao dịch ngoại hối (ETF) có hiệu quả về thuế hơn các quỹ tương hỗ khi được giữ trong các tài khoản chịu thuế do sự khác biệt về kế toán.Khi một nhà đầu tư quỹ tương hỗ bán cổ phần của mình, công ty quỹ phải bán chứng khoán để tạo ra tiền mặt để tài trợ cho việc mua lại. Điều này tạo ra lợi nhuận vốn trong quỹ cho các cổ đông khác.

Tuy nhiên, khi một nhà đầu tư ETF muốn bán, công ty quỹ chỉ đơn giản là bán cổ phiếu cho một nhà đầu tư khác như một cổ phiếu, và do đó không có giao dịch tăng vốn cho ETF. (Sự khác biệt này không áp dụng cho tài khoản hưu trí hoãn thuế.)

Bằng cách chú ý đến năm lĩnh vực này, bạn có thể là một nhà đầu tư hiệu quả hơn về thuế, cạo một khoản tiền đáng kể khỏi hóa đơn thuế và tăng lợi nhuận tổng thể của bạn. Tất nhiên, một số vấn đề này có thể phức tạp, vì vậy nếu bạn cần sự giúp đỡ từ chuyên gia tài chính, hãy cân nhắc làm việc với một cố vấn thuộc Mạng lưới lập kế hoạch Garrett hoặc Hội tư vấn tài chính cá nhân quốc gia.

Hình ảnh qua iStock.

Bạn cũng có thể thích:

Will Robo-Advisors Sink Financial Advisors?

Cách ngừng hoạt động kém hiệu quả đầu tư của bạn

Cổ phiếu mạnh? Tránh sai lầm thường gặp này

5 điều cần biết trước khi tập thể dục