Tài khoản ABLE Nuôi dưỡng độc lập cho người khuyết tật

Bởi Eric Jorgensen

Tìm hiểu thêm về Eric trên Investmentmatome's Ask a Advisor.

Hầu hết các bậc cha mẹ không mong đợi để cung cấp hỗ trợ tài chính cho con cái của họ cho toàn bộ cuộc sống của họ. Nhưng gia đình của trẻ em khuyết tật có thể phải làm vậy.

Luật pháp gần đây làm cho các gia đình dễ dàng hơn để dành tiền một cách rõ ràng để cung cấp cho các nhu cầu của người thân bị khuyết tật, đồng thời giúp họ trở nên độc lập hơn. Các tài khoản do tiểu bang tài trợ mới cho phép người khuyết tật tích lũy tài sản dưới tên riêng của họ, mà không có nguy cơ mất quyền lợi tàn tật An Sinh Xã Hội của họ.

Cách hoạt động của tài khoản ABLE

Trong năm 2014, Quốc hội đã thông qua Đạo luật Kinh nghiệm sống tốt hơn cho phép tạo tài khoản ABLE, tài khoản tiết kiệm thuế có lợi cho người khuyết tật. (Hiện tại chỉ có bốn tiểu bang đã tài trợ các tài khoản như vậy, nhưng điều đó không nên ngăn cản bạn. Thêm vào đó bên dưới.) Với tài khoản ABLE, người thụ hưởng - người khuyết tật - là chủ sở hữu tài khoản, nhưng bất kỳ ai cũng có thể đóng góp. Điều này đánh dấu một sự thay đổi lớn trong cách các gia đình có thể nghĩ về kế hoạch tài chính cho một đứa trẻ có nhu cầu đặc biệt.

Vì những hạn chế về tài sản áp dụng cho những người nhận trợ cấp tàn tật An Sinh Xã Hội, nhiều gia đình trước đây không có cách nào để dành tiền bên dưới tên của con họ. Cách duy nhất để trang bị giới hạn tài sản $ 2,000 là đặt tiền vào một ủy thác có nhu cầu đặc biệt. Chính phủ không bao gồm tài sản trong các ủy thác này khi xác định xem một người có đủ điều kiện nhận trợ cấp tàn tật hay không. Tuy nhiên, người được ủy thác - không phải là người khuyết tật - giám sát tài khoản.

Một người khuyết tật chỉ có thể có một tài khoản ABLE và giới hạn đóng góp là 14.000 đô la mỗi năm. Khoản đóng góp thường không thể khấu trừ từ thuế liên bang, mặc dù một số tiểu bang có thể cho phép khấu trừ thuế thu nhập của tiểu bang. Tuy nhiên, việc rút tiền đủ điều kiện cho chi phí cho người khuyết tật của người thụ hưởng có thể được miễn thuế. Tăng trưởng đầu tư trong tài khoản cũng sẽ không được miễn thuế.

Định nghĩa về rút tiền đủ điều kiện là rộng, bao gồm các chi phí như iPad, liệu pháp âm nhạc và lập kế hoạch tài chính. Điều này có nghĩa là người khuyết tật có thể trang trải chi phí của mình cho nhiều thứ mà người khác nhận được, như vận chuyển, sở hữu điện thoại di động hoặc thanh toán cho các phương pháp điều trị y tế không được bảo hiểm chi trả.

Điều kiện và giới hạn

Để hội đủ điều kiện cho một tài khoản ABLE, một người phải được chẩn đoán là có khuyết tật đáng kể trước tuổi 26. Nếu bạn đáp ứng các tiêu chí về độ tuổi và đã nhận trợ cấp của chính phủ cho một khuyết tật, thu nhập an sinh bổ sung hoặc thu nhập mất an sinh xã hội, bạn sẽ tự động đủ điều kiện. Nếu bạn không nhận SSI hoặc SSDI nhưng bạn đáp ứng yêu cầu về độ tuổi, bạn có thể đủ điều kiện nếu bạn đáp ứng định nghĩa về tình trạng khuyết tật nghiêm trọng của An Sinh Xã Hội và nhận được thư xác nhận tình trạng khuyết tật của bác sĩ được cấp phép.

Mặc dù khuyết tật phải được chẩn đoán trước 26, không có giới hạn độ tuổi để mở một tài khoản ABLE. Ví dụ: nếu một cá nhân ở độ tuổi 50 nhưng đã nhận được chẩn đoán khuyết tật ở tuổi 16, anh ta có thể mở một tài khoản ABLE. Nếu bạn không chắc chắn liệu bạn hoặc người thân sẽ đủ điều kiện, hãy tham khảo ý kiến ​​của một cố vấn hoặc ghé thăm Trung tâm tài nguyên quốc gia ABLE.

Để tiếp tục nhận SSI và Medicaid - nếu bạn được tự động đủ điều kiện nếu bạn nhận SSI - tài khoản ABLE của bạn không được vượt quá 100.000 đô la.

Hiện tại, chỉ có Florida, Nebraska, Ohio và Tennessee tài trợ tài khoản ABLE, nhưng nhiều tiểu bang hơn dự kiến ​​sẽ tuân theo. Ngoại trừ các tài khoản của Florida, tất cả đều có sẵn cho các cư dân của bất kỳ tiểu bang nào và bạn có thể chuyển một tài khoản ABLE từ tiểu bang này sang tiểu bang khác, điều này có thể hữu ích nếu tiểu bang của bạn bắt đầu cung cấp các tài khoản ABLE. Chủ tài khoản nên kiểm tra các quy tắc và giới hạn tài khoản cụ thể trong tiểu bang của họ.

Các gia đình cũng nên biết về điều khoản hoàn vốn Medicaid. Khi chủ tài khoản qua đời, nếu họ nhận được trợ cấp thông qua Medicaid, tiểu bang có thể nộp đơn yêu cầu bồi thường để được trả lại số tiền còn lại trong tài khoản ABLE. Nếu không còn tiền trong tài khoản, nhà nước sẽ không nhận được gì. Nếu có nhiều tiền trong tài khoản hơn là cần thiết để hoàn trả lại cho Medicaid, phần còn lại sẽ chuyển đến tài sản của người đó.

Cách sử dụng tài khoản ABLE

Một mục tiêu của các tài khoản ABLE là thúc đẩy sự độc lập cho người khuyết tật. Vì lý do này, họ có thể phù hợp hơn với những người có khả năng nhận thức cao hơn, vì họ có thể bắt đầu tiết kiệm tiền của mình và tìm hiểu các khái niệm quản lý tiền, một phần quan trọng của việc trở thành độc lập.

Điều quan trọng là các gia đình có kế hoạch về cách sử dụng tài khoản ABLE. Mặc dù nhiều lựa chọn đầu tư có sẵn, nếu tiền sẽ được sử dụng cho các chi phí sinh hoạt hàng ngày hoặc các mục tiêu ngắn hạn, lựa chọn tốt nhất là để lại số tiền đó bằng tiền mặt. Tài khoản ABLE cung cấp một cơ hội tuyệt vời cho người khuyết tật để xây dựng một quỹ khẩn cấp đáng kể, điều mà họ không thể làm trong quá khứ. Nhưng nếu tiền sẽ được sử dụng sau này trong cuộc sống của người thụ hưởng, có những lựa chọn đầu tư từ bảo thủ đến tích cực cho phép chủ tài khoản tiết kiệm và đầu tư lâu dài.

Lợi ích chính của tài khoản ABLE là người khuyết tật có thể kiểm soát tiền của mình. Các tài khoản không, và không nên, thay thế cho các ủy thác có nhu cầu đặc biệt, mà không có giới hạn tối đa. Thay vào đó, sử dụng một tài khoản ABLE kết hợp với một niềm tin đặc biệt có thể là một công cụ lập kế hoạch rất mạnh mẽ.Sự tin tưởng có thể đặt lên đến $ 14,000 vào tài khoản mỗi năm, cho phép người thụ hưởng sử dụng số tiền đó, thay vì yêu cầu người được ủy thác trả tiền cho bất cứ điều gì cá nhân muốn hoặc cần.

Một bước đi đúng hướng

Là một lựa chọn tiết kiệm thay thế, tài khoản ABLE có thể gây áp lực cho gia đình. Những người thân đã mong muốn giúp đỡ nhưng không chắc chắn làm thế nào để làm như vậy bây giờ có một cách để hỗ trợ. Và các gia đình có tiền nhưng lo lắng về việc vượt quá giới hạn tài sản có thể tự do hơn giúp con họ tiết kiệm tiền. Tài khoản ABLE không giải quyết được tất cả các vấn đề của gia đình, nhưng chúng là một bước đi đúng hướng để giúp người khuyết tật độc lập hơn và cung cấp cho gia đình cảm giác an toàn.

Eric Jorgensen là người lập kế hoạch tài chính chỉ với phí Kế hoạch tài chính MainStreet ở Silver Spring, Maryland.