Tỷ lệ hiệu quả ngân hàng - Giải thích đầy đủ & Ví dụ |

Tỷ lệ hiệu quả ngân hàng

là thước đo chi phí của ngân hàng

Cách thức hoạt động (Ví dụ):

Công thức thay đổi, nhưng phổ biến nhất là:

Tỷ lệ Hiệu quả Ngân hàng = Chi phí * / Doanh thu

* không bao gồm chi phí lãi vay

Ví dụ, nếu chi phí của Ngân hàng XYZ (trừ chi phí lãi) tổng cộng 5.000.000 đô la và doanh thu của nó là 10.000.000 đô la, sau đó sử dụng công thức trên, chúng tôi có thể tính tỷ lệ hiệu quả của Ngân hàng XYZ là 5.000.000 đô la / 10.000.000 đô la = 50%. Điều này có nghĩa là chi phí Ngân hàng XYZ 0,5 đô la để tạo ra 1 đô la doanh thu.

Như chúng tôi đã nói trước đây, các công thức khác nhau nhưng ý tưởng là xem xét chi phí như một phần trăm doanh thu. Chi phí bao gồm tiền lương, tiền thuê nhà và các chi phí chung và hành chính khác.

Doanh thu bao gồm thu nhập lãi và thu nhập phí, mặc dù một số ngân hàng loại trừ khoản dự phòng của họ cho khoản lỗ cho doanh thu hoặc thêm thu nhập lãi ròng tương đương thuế của họ vào doanh thu khi tính toán

Tại sao nó lại quan trọng:

Tỷ lệ hiệu quả ngân hàng là một thước đo nhanh chóng và dễ dàng về khả năng chuyển tài nguyên của ngân hàng thành doanh thu. Tỷ lệ càng thấp thì càng tốt (50% thường được coi là tỷ lệ tối ưu tối đa). Sự gia tăng tỷ lệ hiệu quả cho thấy tăng chi phí hoặc giảm doanh thu.

Điều quan trọng cần lưu ý là các mô hình kinh doanh khác nhau có thể tạo ra các tỷ lệ hiệu quả ngân hàng khác nhau cho các ngân hàng có doanh thu tương tự. Ví dụ, một sự nhấn mạnh vào dịch vụ khách hàng có thể làm giảm tỷ lệ hiệu quả của ngân hàng nhưng cải thiện lợi nhuận ròng của nó. Các ngân hàng tập trung nhiều hơn vào kiểm soát chi phí sẽ có tỷ lệ hiệu quả cao hơn, nhưng cũng có thể có tỷ suất lợi nhuận thấp hơn.

Ngoài ra, ngân hàng càng tạo ra nhiều phí hơn, ngân hàng càng tập trung vào các hoạt động có chi phí cố định cao (và do đó tạo ra tỷ lệ hiệu quả tồi tệ hơn). Mức độ mà một ngân hàng có thể tận dụng các chi phí cố định của nó cũng ảnh hưởng đến tỷ lệ hiệu quả của nó; có nghĩa là, ngân hàng có khả năng mở rộng hơn, hiệu quả hơn nó có thể trở thành. Vì những lý do này, so sánh tỷ lệ hiệu quả thường có ý nghĩa nhất trong số các ngân hàng trong cùng một mô hình và định nghĩa tỷ lệ "cao" hoặc "thấp" phải được thực hiện trong ngữ cảnh này.