ĐịNh nghĩa thuế thu nhập & ví dụ |

Giá trị của nó là gì:

Thuế thuế lợi tức là thuế tăng giá trị của một khoản đầu tư.

Cách thức hoạt động (Ví dụ):

Mức tăng vốn là chênh lệch giữa giá mua (cơ sở) và giá bán của một tài sản. Công thức tăng vốn là:

Giá bán - Giá mua = Tăng vốn

Lưu ý rằng công thức này giả định giá bán cao hơn giá mua. Nếu một nhà đầu tư bán một tài sản ít hơn số tiền mà họ đã trả, thì đây được gọi là mất vốn và không có khoản nợ nào.

Giả sử bạn mua 100 cổ phiếu của Công ty XYZ với giá 1 đô la trên mỗi cổ phiếu. Sau ba tháng, giá cổ phiếu tăng lên $ 5. Điều này có nghĩa là giá trị của khoản đầu tư đã tăng từ 100 đô la lên 500 đô la, với mức tăng vốn 400 đô la.

Người nộp thuế báo cáo lợi nhuận vốn trên IRS Schedule D, nhưng lợi nhuận này chịu thuế suất khác nhau tùy thuộc vào việc họ là ngắn hạn hay dài hạn (và trong một số trường hợp tùy thuộc vào loại tài sản).

Trong ví dụ trên, nếu bạn bán Công ty XYZ sau một năm, IRS sẽ xem xét lợi nhuận 400 đô la của bạn một khoản tăng vốn dài hạn và sẽ đánh thuế tại một trong những mức giá thấp hơn, bằng phẳng. Tuy nhiên, nếu bạn bán cổ phần của Công ty XYZ chỉ sau ba tháng, IRS sẽ xem xét lợi nhuận 400 đô la của bạn một khoản tăng vốn ngắn hạn và thuế 400 đô la theo thuế suất thuế thu nhập thông thường, thường cao hơn thuế lợi tức lâu dài

[Tính năng đầu tư: Thay đổi thuế quan trọng nhất cần biết trước khi nộp tờ khai thuế]

Tại sao lại có vấn đề:

Một số phương tiện hưu trí, chẳng hạn như 401 (k) s và IRA, cho phép nhà đầu tư mua và bán tài sản trong các xe này mà không phải chịu thuế lợi tức. Việc trì hoãn thuế này có hiệu quả mang lại cho nhà đầu tư số dư lớn hơn để thu lãi hoặc trả lãi, với thuế lợi tức chỉ áp dụng khi nhà đầu tư bắt đầu rút tiền.

Thiệt hại vốn của nhà đầu tư đôi khi sẽ bù đắp toàn bộ hoặc một phần hoặc tăng vốn, giảm hóa đơn thuế của nhà đầu tư. Tuy nhiên, có giới hạn, số tiền mà nhà đầu tư có thể bù đắp. Cũng lưu ý rằng IRS không xử lý các bản phân phối lợi nhuận ròng ròng dài hạn được thực hiện, giống như các khoản tiền từ một quỹ tương hỗ, như lợi nhuận vốn. IRS coi đó là cổ tức thông thường

Tính năng đầu tư: [Làm thế nào để tránh kiểm tra IRS]