Kế hoạch lưu chuyển tiền tệ Định nghĩa & Ví dụ |

Nó là gì:

Kế hoạch dòng tiền là các tài liệu chiến lược mà các công ty thực hiện để dự báo dòng tiền của họ và chảy qua nhiều giai đoạn. Trong thế giới bảo hiểm, các kế hoạch dòng tiền đề cập đến việc điều phối việc thanh toán phí bảo hiểm bằng dòng tiền.

Cách thức hoạt động (Ví dụ):

Giả sử Công ty XYZ là nhà sản xuất phụ tùng khởi động. Nó dự kiến ​​sẽ bán 4.000 vật dụng mỗi tháng với giá 50 đô la mỗi tháng, chi trả tiền mặt 50.000 đô la trong một vài tháng và 100.000 đô la trong các tháng khác và mua 75.000 đô la thiết bị trong tháng 12.

Công ty XYZ nên tạo ít nhất một kế hoạch lưu chuyển tiền mặt cơ bản để đảm bảo rằng nó có đủ tiền mặt để đáp ứng các chi phí này trong các giai đoạn mà chúng xảy ra. Nếu không, nó có thể thiếu hụt nhu cầu tiền mặt của mình và phải tăng vốn nhanh (đắt tiền), sa thải nhân viên hoặc thậm chí ngừng hoạt động.

Từ góc độ bảo hiểm, kế hoạch lưu chuyển tiền mặt có nghĩa là chỉ cần trả phí bảo hiểm trả góp thay vì tất cả cùng một lúc. Ví dụ, phí bảo hiểm xe hơi thường được đánh giá sáu tháng một lần. Thay vì trả một khoản rất lớn hai lần một năm, người được bảo hiểm thường thương lượng các kế hoạch lưu chuyển tiền mặt với các công ty bảo hiểm của họ, theo đó họ trả một phần sáu số tiền mỗi tháng để "làm mịn" dòng tiền của họ mỗi tháng. Vấn đề:

Tiền là tiền, cả ở nhà và cho hầu hết các công ty. Mặc dù ngân sách của công ty là rất quan trọng, các phần không dùng tiền mặt của các ngân sách đó thường ít được sử dụng trong việc giúp các công ty xác định xem họ có hết tiền trong một khoảng thời gian nhất định hay không. Có kế hoạch lưu chuyển tiền tệ giúp các công ty dự đoán khi nào họ cần huy động vốn hoặc vay thêm.

Tương tự như vậy, các kế hoạch lưu chuyển tiền trong kinh doanh bảo hiểm có thể trì hoãn việc nhận tiền mặt cho các doanh nghiệp bảo hiểm. của bộ sưu tập từ người được bảo hiểm của họ, những người thường tốt hơn có thể thực hiện các khoản thanh toán nhỏ, thường xuyên hơn là các khoản thanh toán không thường xuyên, lớn.