Thanh toán ngay lập tức Định nghĩa và ví dụ Annuity

Là gì:

Niên kim thanh toán ngay lập tức (còn gọi là niên kim trực tiếp hoặc SPIA) bắt đầu thực hiện thanh toán cho chủ sở hữu ngay lập tức (trong vòng một năm mua).

Cách thức hoạt động (Ví dụ):

Hợp đồng là hợp đồng theo đó nhà đầu tư thanh toán một lần cho công ty bảo hiểm, ngân hàng hoặc tổ chức tài chính khác đổi lại đồng ý cho nhà đầu tư thanh toán một lần cao hơn trong tương lai hoặc một loạt các khoản thanh toán được đảm bảo.

Nhà đầu tư niên kim điển hình bắt đầu nhận thanh toán sau khi thời gian đầu hàng hết hạn và nhà đầu tư ít nhất 59 1/2 tuổi. Nhưng niên kim ngay lập tức có ít hoặc không có thời gian đầu hàng. Điều đó có nghĩa là chủ sở hữu bắt đầu nhận thanh toán ngay sau khi mua niên kim và tiếp tục nhận thanh toán cho đến khi anh ta chết.

Để hiểu cách thức hoạt động này, hãy giả sử bạn muốn được bảo đảm thanh toán hàng tháng 1.000 đô la mỗi tháng miễn là bạn sống ngay bây giờ mà bạn đã nghỉ hưu. Công ty bảo hiểm có thể yêu cầu bạn gửi tiền, giả sử, 100.000 đô la ngay bây giờ để có được khoản thanh toán ngay lập tức đảm bảo rằng luồng thu nhập trong tương lai mong muốn và các khoản thanh toán sẽ bắt đầu chảy vào bạn trong vòng một năm. Trong thế giới thực, kích thước của khoản đầu tư ban đầu, các điều khoản hợp đồng của niên kim và lãi suất xác định thanh toán hàng tháng. Điều quan trọng cần lưu ý là một phần của khoản thanh toán hàng tháng từ SPIA không được giữ trong tài khoản hưu trí được coi là khoản hoàn trả gốc và không phải chịu thuế. Các niên kim ngay lập tức cũng không phải chịu mức phạt 10% IRS nếu chủ sở hữu rút tiền trước 59/1 tuổi.

Hầu hết các khoản thanh toán niên kim đều chấm dứt theo cái chết của niên kim, và công ty bảo hiểm giữ mọi thứ còn lại. Vì vậy, kích thước của các khoản thanh toán hàng tháng của niên kim cũng là một sự phản ánh của đặt cược công ty bảo hiểm về cơ bản làm cho liên quan đến liệu các annuitant sẽ chết trước khi niên kim được thanh toán đầy đủ. Tuy nhiên, một số công ty bảo hiểm cung cấp các lựa chọn cuộc sống cộng với năm hoặc cuộc sống cộng với mười, theo đó các khoản thanh toán niên kim chuyển đến người thụ hưởng của chủ sở hữu trong năm hoặc mười năm sau khi chủ sở hữu tử vong.

và các nhà đầu tư có thể đủ khả năng từ bỏ quyền truy cập của họ và muốn đảm bảo thu nhập hàng tháng và lợi ích về thuế và trong môi trường lãi suất cao là các nhà đầu tư SPIA tối ưu.

Nhà đầu tư khôn ngoan phải xem xét một số hạn chế quan trọng đối với niên kim nói chung. Đối với một, phần thanh toán chịu thuế từ niên kim trực tiếp thường chịu thuế theo thuế suất thuế thu nhập thông thường của chủ sở hữu (chứ không phải là tỷ lệ tăng vốn dài hạn thấp hơn). Hơn nữa, khi một người thụ hưởng được thừa hưởng một niên kim, họ bị đánh thuế trên lợi nhuận của niên kim theo thuế suất thông thường thay vì nhận được bước tăng lên trong trường hợp nếu họ đã thừa kế cổ phần quỹ tương hỗ. Không giống như tiền gửi ngân hàng, FDIC hoặc các cơ quan khác không bảo đảm các khoản tiết kiệm niên kim, và nếu tổ chức phát hành bị phá sản, một niên kim có thể mất một phần hoặc toàn bộ giá trị của nó. Do đó, điều quan trọng là phải xem xét độ tin cậy của nhà phát hành khi mua sắm trong một niên kim. Dịch vụ xếp hạng tốt nhất, Moody's và Standard & Poor's đều cung cấp dịch vụ này.

Phí cũng là nguồn gây tranh cãi lớn cho niên kim. Thường có tải trước, thuế tiểu bang, phí hàng năm dựa trên tỷ lệ phần trăm của giá trị tài khoản, hình phạt rút tiền sớm, v.v. và chúng có thể bù đắp nhiều hoặc tất cả lợi thế về thuế của niên kim. Áp dụng chiến lược bán hàng và tiết lộ ít minh bạch cũng làm mờ đi hình ảnh niên kim, vì vậy các nhà đầu tư khôn ngoan nên chắc chắn đọc những tài liệu tiết lộ này và hỏi nhiều câu hỏi của nhà tư vấn tài chính. nói chung) đang gây tranh cãi, họ có thể là cược tốt cho một số nhà đầu tư thu nhập. Cuối cùng, sự phù hợp của một niên kim ngay lập tức phụ thuộc vào mục tiêu tài chính của nhà đầu tư, tình hình thuế và các loại niên kim có sẵn. Lạm phát và kỳ vọng lãi suất có thể ảnh hưởng đến loại niên kim mà nhà đầu tư chọn, như mong muốn của nhà đầu tư đối với người phụ thuộc và người thừa kế của họ.