Thuế cá nhân so với thuế kinh doanh: Sự khác biệt là gì? |

Khi bạn nghĩ đến việc khai thuế với IRS, có rất nhiều điểm tương đồng giữa thuế kinh doanh và thuế cá nhân. Tuy nhiên, trọng lượng thuế cá nhân và kinh doanh trên cùng một quy mô sẽ chứng minh hai khái niệm thực sự khác nhau như thế nào.

Tại 1800Tài khoản, chúng tôi là chuyên gia đảm bảo thuế cá nhân và doanh nghiệp của bạn tuân thủ các yêu cầu thuế cần thiết. Hãy khám phá những gì ngăn cách hai quá trình duy nhất để nộp thuế thu nhập cá nhân và xử lý danh sách dài các nhiệm vụ liên quan đến nộp thuế thu nhập doanh nghiệp.

Xem thêm: 5 Mẹo chuẩn bị thuế Mọi điều nên biết

1. Có tờ khai thuế kinh doanh duy nhất để chọn từ

Trong khi Biểu mẫu 1040 là tờ khai thuế tiêu chuẩn cho hầu hết các người nộp thuế vì mục đích thuế thu nhập cá nhân, là chủ doanh nghiệp mở cửa cho một loạt thuế thu nhập doanh nghiệp mới và duy nhất. Bạn phải chọn thu nhập phù hợp cho hồ sơ để báo cáo chính xác thu nhập doanh nghiệp của bạn cho Bác Sam.

Chủ sở hữu duy nhất báo cáo thu nhập tự doanh của họ trực tiếp trên Biểu mẫu 1040, cũng như thu nhập thông qua cơ cấu kinh doanh. Chủ sở hữu tập đoàn C nộp Mẫu 1120, trong khi chủ sở hữu công ty S phải nộp Mẫu 1120S. Quan hệ đối tác nộp một tờ khai thông tin gọi là Mẫu 1065, và các tổ chức phi lợi nhuận phải làm tương tự bằng Mẫu 990. Ngoài ra, đừng quên các khoản thanh toán thuế ước tính được thực hiện trên Mẫu 1040-ES.

Danh sách này cũng có thể bao gồm các biểu mẫu thuế thuế, thuế bán và sử dụng, và một loạt các hồ sơ thuế nhà nước và địa phương khác tùy thuộc vào nơi bạn kinh doanh.

Xem thêm: 4 điều bạn (và mọi doanh nghiệp nhỏ) nên biết về thuế

2. Thuế kinh doanh có thời hạn nộp hồ sơ bổ sung

Ngoài các hình thức thuế khác để lựa chọn, trách nhiệm xử lý thuế kinh doanh cũng kèm theo thời hạn nộp bổ sung. Cá nhân được sử dụng để truyền thống lâu đời của Ngày thuế, rơi vào ngày 15 tháng 4. Khi điều hành một doanh nghiệp, có những ngày đáo hạn trên lịch trong suốt cả năm.

Ví dụ: chủ doanh nghiệp phải thực hiện thanh toán thuế ước tính hàng quý vào tháng 1 15, 15 tháng 4, 15 tháng 6 và 15 tháng 9. Một số doanh nghiệp đang trên móc để nộp hồ sơ thuế biên chế hàng tháng. Ngoài ra, một số thời hạn nộp tờ khai thuế kinh doanh rơi vào tháng Ba, tháng Tư và tháng Năm.

Tất nhiên, những điều này có thể thay đổi dựa trên các phần mở rộng thuế. Vì vậy, điều quan trọng là phải duy trì một lịch toàn diện và lưu ý từng thời hạn nộp đơn trong suốt cả năm để tránh các hình thức nộp muộn hoặc nộp chậm trễ tiềm năng.

3. Có nhiều khoản khấu trừ thuế kinh doanh hơn nhiều so với các khoản khấu trừ cá nhân

Các khoản khấu trừ thuế là một yếu tố chủ yếu trong kinh doanh. Cho dù bạn điều hành một tiệm làm tóc ở một trung tâm xây dựng bằng gạch hay cối xay, bạn có thể sử dụng một đội taxi nhỏ, bạn ngay lập tức đủ điều kiện để xóa nhiều thuế hơn với tư cách là chủ doanh nghiệp hơn so với những người có sẵn.

Với thuế cá nhân, bạn có thể đủ điều kiện để khấu trừ chi phí nhân viên không được hoàn trả mà bạn phải chịu trong công việc W-2 của mình. Khấu trừ lãi suất thế chấp và lãi suất cho vay sinh viên cũng có thể là một lựa chọn. Nhưng danh sách các khoản khấu trừ cá nhân không đi xa hơn thế.

Là một chủ doanh nghiệp, bạn chi tiêu rất nhiều tiền vào các chi phí thông thường và cần thiết để giữ cho liên doanh của bạn hoạt động. Thêm chi tiêu có nghĩa là nhiều hơn để viết tắt. Nếu bạn tiến hành làm việc trong một phòng ngủ dự phòng trong nhà của bạn, bạn có thể yêu cầu khấu trừ văn phòng tại nhà. Nếu bạn sử dụng phương tiện cá nhân của mình cho các chuyến đi công tác giữa các công trình, việc khấu trừ xe có thể gọi tên bạn.

Chi phí khởi động lên đến 5.000 đô la để doanh nghiệp của bạn có thể được khấu trừ, cùng với 50 phần trăm bữa ăn và giải trí liên quan đến kinh doanh và hầu hết các chi phí y tế xuất túi mà bạn phải gánh chịu. Tất nhiên, gần như bất kỳ chi phí kinh doanh nào bạn phải gánh chịu trong lĩnh vực cụ thể của bạn thường được khấu trừ mọi thứ từ máy tính đến các kẹp giấy cho tới giấy in.

Chìa khóa để tuyên bố khấu trừ kinh doanh là ghi lại mỗi và mọi chi phí của bạn. Lưu biên nhận và sắp xếp chúng để dễ dàng truy cập trong tương lai. IRS thường yêu cầu các chủ doanh nghiệp cung cấp tài liệu bổ sung để chứng minh rằng họ thực sự đủ điều kiện để xóa sổ họ tuyên bố trên tờ khai thuế thu nhập của họ.

Xem thêm: Bắt đầu một doanh nghiệp mới? Dưới đây là những gì bạn có thể và không thể khấu trừ

4. Thuế suất thuế cá nhân và doanh nghiệp thay đổi

Không bao giờ giả định rằng tất cả thuế suất cá nhân và doanh nghiệp đều giống nhau. Là chủ sở hữu duy nhất, bạn có thể sẽ phải đối mặt với thuế suất cá nhân đối với thu nhập tự doanh của bạn, dao động từ 10 đến 39,6 phần trăm. Hãy nhớ rằng con số này không bao gồm số tiền thuế tự doanh 15,3%.

Nhưng nếu bạn đã chính thức thành lập một thực thể công ty, bạn có thể phải chịu mức thuế thu nhập doanh nghiệp đặc biệt đối với số tiền bạn kiếm được. Thuế suất thuế doanh nghiệp thay đổi giống như thuế suất cá nhân. Nói chung, doanh nghiệp của bạn tạo ra nhiều tiền hơn, khung thuế càng cao khi trả cho Bác Sam phần chia sẻ công bằng của mình.

Thuế suất liên bang hiện tại cho các công ty dao động từ 15 đến 39%. Đừng quên rằng nhiều tiểu bang và thành phố địa phương áp dụng thuế thu nhập doanh nghiệp, vì vậy những gì bạn đang trả thuế doanh nghiệp cho chính phủ liên bang không nhất thiết phải là tổng nghĩa vụ thuế thu nhập doanh nghiệp của bạn.

Hãy chắc chắn bạn hiểu cách loại thực thể kinh doanh cụ thể của bạn bị đánh thuế để bạn biết số tiền thu nhập bạn kiếm được sẽ vẫn còn trong tài khoản ngân hàng doanh nghiệp của bạn và số tiền bạn sẽ nợ.

5. Nếu bạn làm việc như một nhân viên W-2, bạn có cơ hội nhận được một phiếu lương hoặc một khoản thanh toán được gửi trực tiếp vào tài khoản ngân hàng cá nhân của bạn vào mỗi thứ Sáu khác.

Nếu bạn đã kiểm tra cuống phiếu lương của mình, bạn sẽ nhận thấy rằng một số loại thuế được khấu trừ từ khoản thanh toán này. Điều này là do chủ lao động của bạn được yêu cầu khấu trừ thuế An sinh Xã hội và Medicare, thuế thất nghiệp và các loại thuế có liên quan khác. Về cơ bản, bạn không phải làm bất cứ điều gì ngoài việc nộp tờ khai thuế thu nhập cá nhân mà bạn báo cáo thu nhập hàng năm của bạn.

Tuy nhiên, làm việc cho chính mình là một trò chơi bóng mới hoàn toàn. Bạn là người được yêu cầu thực hiện tất cả các khoản thanh toán thuế mà chủ lao động thường làm cho các cơ quan thuế khác nhau trong suốt cả năm. Ví dụ, bạn phải tự mình thanh toán tiền thuế An Sinh Xã Hội và Medicare mà một chủ nhân thường giữ lại từ tiền lương của bạn với tư cách là nhân viên.

Đây là lý do tại sao bạn phải trả cho mỗi loại thuế duy nhất mà bạn phải trả cho một địa phương, cơ quan thuế tiểu bang hoặc liên bang. Thật dễ dàng để bỏ lỡ việc nộp thuế hoặc thanh toán do số lượng thuế quan trọng đáng kể đối với chủ doanh nghiệp.

Điểm mấu chốt về thuế

Cho dù bạn chỉ đơn giản là một người nộp đơn cá nhân có lợi tức cơ bản hoặc bạn sở hữu nhiều thực thể nghiệp vụ yêu cầu nhiều hồ sơ, bạn nên làm việc với chuyên gia kế toán để đảm bảo bạn tuân thủ và giúp bạn tiết kiệm nhiều tiền hơn.

Điều cuối cùng bạn muốn là nhận được thông báo hình phạt IRS khi bạn mở hộp thư của mình, đơn giản là vì bạn không hiểu các yêu cầu nộp hồ sơ của mình với tư cách là người nộp thuế.