Roth IRAs: Con đường bí mật Người có thu nhập cao có thể tham gia!

Trong nhiều năm, khi tôi chồng tôi và tôi đã đầu tư vào IRA của chúng tôi, tôi đã thất vọng vì không thể tận dụng lợi thế của Roth IRA do mức thu nhập của chúng tôi.

Sau đó, vào năm 2010, một luật mới đã thay đổi mọi thứ …

Nó cho phép cái gì đó bây giờ được gọi là cửa hậu Roth.

Làm thế nào?

Tôi sẽ giải thích sau một phút, nhưng trước tiên, chúng ta hãy nhìn vào những điều cơ bản của một Roth.

A Roth là một chiếc xe tiết kiệm hưu trí. Với nó, bạn đóng góp đô la sau thuế và tiền của bạn phát triển miễn thuế, không có khoản thuế phải trả khi rút tiền.

Mặc dù vậy, lợi ích lớn của tăng trưởng đầu tư miễn thuế là hạn chế có thể đóng góp.

Để đủ điều kiện đóng góp toàn bộ số tiền Roth, thu nhập gộp (AGI) của bạn không được vượt quá 112.000 đô la cho các cá nhân và 178.000 đô la cho các cặp vợ chồng cùng khai thuế, tính đến năm 2013. Điều đó có nghĩa là những người có thu nhập cao

Không còn nữa.

Những người có thu nhập cao không thể vào cửa trước bằng Roth, nhưng nếu họ sẵn sàng thực hiện thêm một vài bước để đi đến cửa sau, họ vẫn có thể vào được!

Trong năm 2010, các yêu cầu về thu nhập để chuyển đổi IRA truyền thống thành Roth IRA đã bị xóa. Điều đó có nghĩa là bạn có thể chuyển đổi IRA truyền thống không được khấu trừ thành Roth mà không có giới hạn thu nhập.

Đó là những gì họ gọi là backdoor Roth IRA.

Dưới đây là cách hoạt động:

1. Đóng góp cho IRA: Để thực hiện khoản khấu trừ này, bạn chỉ cần điền thêm một số giấy tờ thuế (Biểu mẫu 8606) khi thời gian thuế đến. Bằng cách đó, bạn phải trả thuế cho những gì bạn đặt trong ngày hôm nay - thay vì khấu trừ khoản đóng góp của bạn - nhưng bạn không phải trả thuế cho số tiền đó khi rút tiền.
2. Chuyển đổi ngay lập tức đóng góp từ IRA không được khấu trừ của bạn cho Roth IRA: Thông thường, bạn không thể thực hiện việc này trong cùng một ngày, nhưng bạn có thể thực hiện trong vài ngày tùy thuộc vào các quy tắc cho công ty môi giới của bạn về giao dịch thanh toán bù trừ. Với hai nhà môi giới mà chúng tôi sử dụng, tôi có thể thực hiện toàn bộ quy trình này trực tuyến.

Và đó là nó.

Tuy nhiên, như với bất kỳ thứ gì liên quan đến thuế, có một số điều cần thận trọng và rất nhiều điều cần xem xét thực hiện di chuyển. Bởi vì tình hình tài chính của mọi người khác nhau, bạn nên làm việc với một kế toán để đảm bảo rằng bạn không bỏ lỡ bất cứ điều gì trong tài chính của bạn mà sẽ làm cho chuyển đổi này trở thành vấn đề.

Các câu hỏi khác cần cân nhắc:

• Bạn sẽ thực sự kết thúc giới hạn thu nhập? Trừ khi bạn chắc chắn 100% rằng thu nhập của bạn sẽ vượt quá giới hạn thu nhập, hãy đợi đến cuối năm để thực hiện điều này. Nếu không, bạn sẽ phải tiến hành recharacterization trở lại IRA truyền thống. (Đây là nơi bạn đảo ngược chuyển đổi của mình.) Trong khi không phải là một quá trình khó khăn, nó đòi hỏi nhiều thủ tục giấy tờ hơn.
• Bạn có các IRA truyền thống khác không? Nếu bạn có các IRA truyền thống khác, đây có thể không phải là động thái tài chính phù hợp cho bạn. Đó là vì IRS yêu cầu bạn tính toán cơ sở chi phí của mình bằng cách sử dụng công thức tính theo tỷ lệ. IRS xử lý tất cả các IRA của bạn dưới dạng một, ngay cả khi họ có các công ty khác nhau. Điều này có nghĩa là bạn phải thêm giá trị của tất cả các IRA của bạn với nhau để tìm ra phần nào của khoản đóng góp không được khấu trừ đang được chuyển đổi. Do đó, nếu bạn có IRA truyền thống với 30.000 đô la trong đó và bạn đã thực hiện khoản đóng góp không được khấu trừ là 5.000 đô la, chuyển đổi không chịu thuế của bạn sẽ chỉ là 714 đô la và không phải là 5.000 đô la. Ví dụ, tôi chỉ có Roth IRAs, vì vậy tôi có thể dễ dàng làm một Roth backdoor. Chồng tôi, tuy nhiên, có nhiều IRAs truyền thống từ 401 (k) rollovers. Chúng tôi không làm một backdoor Roth cho anh ta, vì điều này sẽ đòi hỏi rất nhiều theo dõi và quá nhiều tiền trả trước thuế cho một chuyển đổi đầy đủ. Sẽ cần thêm các khoản thanh toán thuế? Có thể có một khoản thuế nhỏ để trả cho thu nhập của bạn tùy thuộc vào những gì xảy ra trên thị trường giữa thời điểm bạn thực hiện khoản đóng góp không được khấu trừ và khi bạn thực hiện chuyển đổi. Tôi giữ điều này trở thành mối lo ngại lớn - và tránh phí giao dịch - bằng cách đầu tư vào thị trường tiền tệ khi tôi thực hiện khoản đóng góp không được khấu trừ. Sau đó, khi tôi thực hiện chuyển đổi, tôi chuyển sang khoản đầu tư mà tôi muốn thực hiện. Chỉ với một vài ngày giữa các giao dịch, điều này thường tạo ra hầu như không có được.

Câu trả lời đầu tư: Là người có thu nhập cao, với một vài giao dịch và lập kế hoạch khác, bạn có thể nhận được những lợi ích của Roth để tiết kiệm hưu trí của bạn. Nó có thể mất thêm một số bước và thủ tục giấy tờ, nhưng nó không đáng để tiết kiệm thuế.