Nguồn gốc đáng ngạc nhiên của 401 (k) |

Chúng ta có xu hướng nghĩ đến 401 (k) là nền tảng của tiền tiết kiệm hưu trí hệ thống.

Nhưng những kế hoạch này, được đặt tên theo một phần trong Bộ luật Doanh thu Nội bộ, thực sự bị phát triển nhiều hơn là do thiết kế. Khi các nhà lập pháp ban đầu thành lập Đạo luật thu nhập năm 1978, mục tiêu là giới hạn các nhà điều hành tại một số công ty do có quá nhiều quyền truy cập vào đặc quyền của các kế hoạch trả chậm. (Tại sao, bạn hỏi? Kể từ những năm 1950, các công ty đã chiến đấu với Sở Thuế vụ để cho phép kiếm thêm tiền trong kế hoạch đó.)

Việc sinh ngẫu nhiên của 401 (k) có thể được ghi có vào Ted Benna. Vào năm 1980, nhà tư vấn lợi ích đã sử dụng cách giải thích luật của ông để tạo ra một kế hoạch 401 (k) cho chủ nhân của ông, The Johnson Cos., Cho phép nhân viên toàn thời gian tài trợ cho các tài khoản bằng đô la trước thuế và đóng góp của người chủ. Benna sau đó yêu cầu Sở thuế vụ thay đổi một số quy tắc được đề xuất theo luật mà cuối cùng dẫn đến việc áp dụng rộng rãi 401 (k) kế hoạch của nhà tuyển dụng vào đầu những năm 1980.

"Tôi biết nó sẽ lớn, nhưng tôi chắc chắn không dự đoán rằng đó sẽ là cách chính mà mọi người sẽ tích luỹ tiền để nghỉ hưu 30 năm sau, "Benna, giờ đã nghỉ hưu và chủ tịch Hiệp hội 401 (k), nói với tạp chí Workforce.

401 (k) Phát triển: Một dòng thời gian 30 năm

Vào đầu những năm 1980, 401 (k) kế hoạch chỉ có sẵn tại một số công ty lớn, chẳng hạn như Johnson & Johnson. Ngày nay, khoảng 94% người sử dụng lao động tư nhân cung cấp cho họ.

Kế hoạch 401 (k) là một tài khoản hưu trí mà bạn chỉ có thể truy cập thông qua một chủ nhân. Bạn đóng góp một phần tiền lương vào kế hoạch, và nếu bạn chọn đóng góp trong 401 (k) truyền thống, nó không bị đánh thuế cho đến khi bạn rút tiền, cho phép đầu tư của bạn tăng trưởng theo thời gian mà không bị đánh thuế. (Lưu ý: Bạn sẽ trả tiền phạt nếu bạn rút tiền trước khi một tuổi nghỉ hưu, như được xác định bởi kế hoạch.) Và, như một phần thưởng thêm, nhiều nhà tuyển dụng sẽ phù hợp với một số đóng góp của bạn. - chỉ 30 năm thôi! - 401 (k) kế hoạch đã có nhiều sự kiện quan trọng:

1978:

Quốc hội thông qua Đạo luật doanh thu năm 1978, bao gồm điều khoản cho phép nhân viên tránh bị đánh thuế trên một phần thu nhập mà họ quyết định nhận trả chậm, thay vì trả trực tiếp. Việc cung cấp trở thành Mã doanh thu nội bộ Sec. 401 (k). 1981:

Hàm I.R.S. quy tắc cho phép tài trợ 401 (k) kế hoạch thông qua giảm lương nhân viên. 1982:

Một số công ty như Johnson & Johnson, PepsiCo và Honeywell - bắt đầu cung cấp 401 (k) kế hoạch cho nhân viên của họ. Đến năm 1983, gần một nửa số nhà tuyển dụng lớn hoặc cung cấp một kế hoạch 401 (k) hoặc đang xem xét cung cấp một, theo Viện Nghiên cứu Lợi ích Nhân viên. 1984:

Đạo luật Cải cách Thuế năm 1984 yêu cầu "không phân biệt đối xử" để ngăn chặn các kế hoạch 401 (k) ưu tiên nhân viên được đền bù cao hơn nhân viên xếp hạng và tập tin. Vào thời điểm đó, Quốc hội lo ngại rằng các nhà điều hành sẽ tận dụng lợi thế của các kế hoạch 401 (k) nhiều hơn nhân viên trả lương thấp hơn. 1996:

Tài sản trong kế hoạch 401 (k) vượt quá 1 nghìn tỷ đô la, với hơn 30 triệu người tham gia. 2001:

Đạo luật hòa giải kinh tế và cứu trợ thuế năm 2001 quy định những đóng góp bắt kịp cho những người tham gia từ 50 tuổi trở lên, cũng như tạo ra Roth 401 (k) s, đóng góp sau thuế phát triển miễn thuế 2006:

Đạo luật bảo vệ hưu trí năm 2006 cho phép nhà tuyển dụng tự động đăng ký nhân viên theo kế hoạch 401 (k) và cung cấp các quỹ mục tiêu như một lựa chọn mặc định. 401 (k) hôm nay

Hiện tại 401 (k) số liệu thống kê đáng kinh ngạc:

51 triệu người Mỹ có hơn 3,5 nghìn tỷ đô la đầu tư vào 401 (k) kế hoạch, mà là hơn gấp đôi tài sản trị giá 1,6 nghìn tỷ đô la được tổ chức bởi các kế hoạch vào năm 2002, theo Viện Công ty Đầu tư.

• Tài sản trong kế hoạch 401 (k) chiếm 18% trong số 19,4 nghìn tỷ đô la Mỹ của thị trường hưu trí.
• Số dư tài khoản trung bình trong kế hoạch 401 (k) đạt 80.900 đô la trong quý đầu năm nay. Theo Fidelity Investments, một quản trị viên kế hoạch 401 (k) lớn, tăng 75% so với 46.200 đô la trong thị trường thấp trong quý đầu tiên của năm 2009.
• Benna, người được gọi là "Cha của 401 (k), "đã thực sự là quan trọng của sáng tạo của mình như là muộn, lưu ý rằng có quá nhiều lựa chọn đầu tư có sẵn ngày hôm nay và phức tạp của họ có tác động tiêu cực đến 401 (k) người tham gia kế hoạch.

" Con quái vật này là ngoài tầm kiểm soát. đã đi đến ba lựa chọn, sau đó đến sáu, sau đó đến bảy, sau đó đến 15 - nó vượt xa những gì hầu hết những người tham gia đã có thể đối phó với, "Benna nói với tạp chí SmartMoney. "Và tôi không tin rằng chúng tôi đã thêm giá trị bằng cách phức tạp hơn."

Kế hoạch 401 (k) ban đầu chỉ có hai lựa chọn đầu tư: quỹ chứng khoán và quỹ đảm bảo lợi nhuận tương tự như quỹ thị trường tiền tệ. 401 (k) điển hình hiện có 19 quỹ.

Một số nhà tuyển dụng đã làm việc để đơn giản hóa các kế hoạch 401 (k) bằng cách hạn chế số lượng tiền trên thực đơn đầu tư của kế hoạch, cũng như tự động đăng ký nhân viên vào các quỹ mục tiêu, điều chỉnh danh mục cổ phiếu và trái phiếu khi người tham gia tiếp cận quỹ hưu trí để giảm rủi ro. Ngày nay, gần 70% kế hoạch 401 (k) cung cấp một quỹ mục tiêu là một lựa chọn mặc định, với khoảng 12% tài sản 401 (k) đầu tư vào các quỹ đó.

Hiệu ứng 401 (k): Các kế hoạch này Giết lương hưu?

Khi kế hoạch 401 (k) phát triển mạnh, các kế hoạch lương hưu truyền thống đã giảm. Theo Bộ Lao động, từ năm 1980 đến năm 2008, tỷ lệ lao động tư nhân tham gia các chương trình hưu trí truyền thống giảm từ 38% xuống 20%.

Đối với người sử dụng lao động, kế hoạch 401 (k) là một lựa chọn hấp dẫn hơn. so với các kế hoạch lương hưu truyền thống, và họ không mang cùng các khoản nợ kế toán và rủi ro đầu tư.

"Chúng tôi biết sau 30 năm thí nghiệm 401 (k) này mà mọi người làm tồi tệ hơn 401 (k) so với họ sẽ có nếu họ Theo kế hoạch của Trung tâm Nghiên cứu Xã hội của Schwartz, tiền đã nằm trong một kế hoạch truyền thống hoặc nếu nó nằm trong một tài khoản hưu trí đơn giản, "Teresa Ghilarducci, Giám đốc Trung tâm Nghiên cứu Xã hội Schwartz tại Trung tâm nghiên cứu xã hội mới cho biết. không bao giờ có sẵn rộng rãi như kế hoạch 401 (k). Nevin Adams thuộc Trung tâm Nghiên cứu Thu nhập Hưu trí tại Viện Nghiên cứu Lợi ích Nhân viên cho biết: “Ngay cả trong 'những ngày tuổi tốt' khi 'mọi người' được cho là có lương hưu, thực tế là hầu hết công nhân trong khu vực tư nhân đều không. "Ngay cả trong số những người đã làm việc cho một chủ nhân cung cấp lương hưu, phần lớn trong khu vực tư nhân không làm việc đủ lâu với một chủ nhân duy nhất để tích lũy các cấp độ dịch vụ mà bạn cần cho một khoản lương hưu đầy đủ."

Kết quả là, Adams, hầu hết công nhân có lương hưu vẫn dựa vào sự kết hợp của An sinh xã hội và tiết kiệm cá nhân, ngoài thu nhập hưu trí để tài trợ cho quỹ hưu trí của họ … và số lượng 401 (k) kế hoạch tiếp tục phát triển. Hầu hết 401 (k) của bạn

Mặc dù có kế hoạch 401 (k), ước tính có khoảng 6,6 nghìn tỷ thâm hụt trong những gì người Mỹ hiện có trong tiết kiệm so với những gì họ thực sự cần khi nghỉ hưu, theo phân tích của Trung tâm cho nghiên cứu hưu trí tại Đại học Boston.

Sự thiếu hụt này sẽ làm tối đa hóa các tài khoản hưu trí, như một kế hoạch 401 (k), một ưu tiên. Tính đến năm 2013, bạn có thể đóng góp tối đa 17.500 đô la vào kế hoạch 401 (k) và đặt thêm $ 5,500 nếu bạn từ 50 tuổi trở lên.

Nếu bạn không tối đa 401 (k), bạn nên cân nhắc thúc đẩy đóng góp của bạn thêm 1% mỗi sáu tháng. Đối với hầu hết chúng ta, đó là khoảng $ 20 đến $ 50 cho mỗi tiền lương, mà bạn có thể sẽ không bỏ lỡ nhiều. Và vì hầu hết các nhà tuyển dụng sẽ tự động khấu trừ khoản đóng góp 401 (k) từ tiền lương của bạn, nó giúp tiết kiệm thêm dễ dàng hơn cho dạ dày.

Chủ nhân của bạn cũng có thể đề nghị giúp bạn tiết kiệm nhiều hơn: Khoảng 95% kế hoạch 401 (k) đóng góp phù hợp và đóng góp của công ty trung bình là 2,5% tiền lương của nhân viên. Chính sách đối sánh giữa 401 (k) kế hoạch khác nhau tùy thuộc vào công ty, nhưng phổ biến nhất là một đô la cho đô la phù hợp với lên đến 6% tiền lương của nhân viên.

Câu trả lời đầu tư:

Ngay cả khi bạn có một kế hoạch 401 (k) tốt, điều quan trọng nhất cần làm là bắt đầu tiết kiệm nhiều hơn bây giờ bởi vì thật khó để bù đắp cho thời gian bị mất khi nói đến việc xây dựng một quả trứng làm tổ lành mạnh.