ĐịNh nghĩa và ví dụ về lĩnh vực miễn thuế |

Nó là gì:

Khi đầu tư, khu vực được miễn thuế là một nhóm các công cụ tài chính trả lãi suất được miễn thuế. Tuy nhiên, nó cũng đề cập đến các tổ chức phi lợi nhuận, được miễn thuế.

Cách thức hoạt động (Ví dụ):

Giả sử John Doe muốn giảm hóa đơn thuế của mình bằng cách đầu tư vào các công cụ được miễn thuế. Thay vì mua chứng khoán miễn thuế cá nhân, anh ta có thể đầu tư vào một quỹ tương hỗ hoặc quỹ ETF đầu tư vào một loạt các công cụ trong lĩnh vực được miễn thuế. Điều này cho phép John đa dạng hóa các khoản đầu tư của mình nhưng duy trì danh mục miễn thuế.

Quà tặng từ thiện cho các tổ chức phi lợi nhuận thường được khấu trừ thuế và các tổ chức nhận quà tặng đó thường không phải trả thuế cho những món quà đó (do Tình trạng được miễn thuế)

Tại sao lại có vấn đề:

Mặc dù các nhà đầu tư chịu thuế tối thiểu thay thế có thể phải trả thuế đối với các công cụ trong lĩnh vực được miễn thuế, lãi được miễn thuế có nghĩa là nhiều nhà đầu tư trong liên bang cao Các dấu ngoặc kép đặc biệt được hưởng lợi từ việc đầu tư vào lĩnh vực này.

Như với hầu hết các khoản đầu tư, các nhà đầu tư trong lĩnh vực được miễn thuế phải chịu rủi ro tín dụng, lãi suất, gọi điện và rủi ro thị trường. Tuy nhiên, nhiều công cụ trong lĩnh vực được miễn thuế, đặc biệt là trái phiếu đô thị, thường ít rủi ro hơn các công cụ khác bởi vì các công ty phát hành của họ thường ổn định hơn về mặt tài chính. Đây chủ yếu là lý do tại sao, khi kết hợp với lợi thế về thuế, lĩnh vực được miễn thuế thường có tỷ lệ hoàn vốn thấp hơn so với khu vực chịu thuế.

Những người vay trong lĩnh vực được miễn thuế thường có lãi suất vay hấp dẫn hơn những gì có sẵn thông qua các phương tiện khác. Điều này lần lượt khuyến khích chính quyền địa phương và các thực thể được miễn thuế khác thực hiện các dự án mới.