ĐịNh nghĩa sự kiện có thể đánh thuế & Ví dụ |

Có nghĩa là gì:

Sự kiện chịu thuếlà bất kỳ sự cố nào tạo ra nghĩa vụ thuế.

Cách hoạt động (Ví dụ):

Nhiều hoạt động tài chính hàng ngày là các sự kiện chịu thuế, nhưng trong thế giới đầu tư, phổ biến nhất là nhận thu nhập, lãi hoặc cổ tức và tạo lợi nhuận vốn (thường là thông qua bán hàng

Ví dụ, giả sử Jane đã tiết kiệm tiền của mình trong những năm qua và đã tích lũy được 100.000 đô la trong một quỹ tương hỗ. Jane muốn sử dụng 25.000 đô la để mua một chiếc xe. Cô bị cám dỗ bán 25.000 cổ phiếu trị giá trong quỹ tương hỗ của mình, nhưng vì những cổ phần đó có giá trị cao, làm như vậy sẽ là một sự kiện chịu thuế (bán sẽ tạo ra lợi nhuận vốn, chịu thuế).

Jane tính toán rằng cô sẽ nợ thuế lợi tức vốn là $ 2,250 nếu cô bán cổ phần của quỹ tương hỗ. Cô cũng tính toán rằng khoản vay bốn năm cho chiếc xe trị giá 25.000 đô la tại mức giá khuyến mại 3% của đại lý sẽ chỉ có mức lãi suất 1.561 đô la. Vì sự kiện chịu thuế liên quan đến việc sử dụng khoản đầu tư vào quỹ tương hỗ của mình, Jane tính toán rằng sẽ rẻ hơn khi mượn tiền để mua xe.

Tại sao lại có vấn đề:

Chìa khóa để đạt hiệu quả thuế là biết các sự kiện chịu thuế và sau đó giới hạn các sự kiện đó càng nhiều càng tốt.

Mặc dù hầu hết các sự kiện chịu thuế là hiển nhiên và nổi tiếng, một số không - ví dụ, lấy tiền ra khỏi kế hoạch nghỉ hưu và sau đó mất quá nhiều thời gian để chuyển nó thành kế hoạch nghỉ hưu mới; mặc định về thế chấp; hưởng lợi từ sự tha thứ cho vay; và chuyển đổi một IRA truyền thống thành Roth IRA là tất cả các sự kiện chịu thuế.