Thu nhập lỗ thuế: Khi tổn thất đầu tư là một khoản cộng

Bởi Will Holt

Tìm hiểu thêm về Will trên trang web của chúng tôi

Phải mất rất nhiều kỷ luật để dính vào một chiến lược đầu tư kêu gọi sự kiên nhẫn trong khi giá cổ phiếu đang giảm. Sự thôi thúc làm việc gì đó, để hành động, có thể áp đảo. Thật không may, các nhà đầu tư trung bình thường xuyên hơn không chọn khóa học sai và kết thúc làm tổn thương kết quả lâu dài của họ vì các quyết định dựa trên điều kiện ngắn hạn.

Nhưng một thị trường giảm có thể trình bày cơ hội dưới hình thức thuế thấp hơn nếu bạn biết nơi để tìm. Bán cổ phiếu (hoặc chứng khoán khác) tại một mất mát có khả năng có thể làm giảm hóa đơn thuế của bạn. Đó là vì mã số thuế cho phép các nhà đầu tư sử dụng tới 3.000 đô la trong khoản lỗ vốn mỗi năm để bù đắp thu nhập bình thường, chẳng hạn như từ tiền lương và lương hưu. Điều này được gọi là thu thuế, và có những quy tắc quan trọng mà bạn phải tuân theo để nó hoạt động.

Trước tiên, bạn nên hiểu cái gọi là quy tắc bán rửa. Điều này ngăn cấm bạn trích khấu hao cho việc bán chứng khoán nếu bạn mua chứng khoán “đáng kể giống hệt” trong vòng 30 ngày trước hoặc sau khi bán. Nói cách khác, bạn không thể bán cổ phiếu khi thua lỗ, quay lại và mua lại cùng một cổ phiếu, và sau đó khấu trừ khoản lỗ. Bạn cũng không thể tránh được quy tắc bán hàng bằng cách đơn giản là mua cổ phiếu trong một tài khoản khác.

Tuy nhiên, bạn có thể bán một cổ phiếu bị thua lỗ và mua một cổ phiếu khác miễn là thay thế không phải là "giống hệt nhau." Ví dụ: bạn không thể thua lỗ bằng cách bán Apple và sau đó mua lại Apple - nhưng bạn có thể bán Google tại mất mát và sau đó mua Apple.

Chỉ vì bạn là có thể để mất mát không nhất thiết có nghĩa là bạn nên. Cổ phiếu có thể vẫn phù hợp với mục tiêu đầu tư dài hạn của bạn, ngay cả ở mức giá thấp hơn. Có thể có một khoản đầu tư thay thế phù hợp như nhau - nhưng nếu không có, bạn đang thay đổi phân bổ tài sản của mình. Bạn có nguy cơ làm giảm hiệu quả của danh mục đầu tư của bạn theo thời gian, phủ nhận lợi ích của việc mất ngay từ đầu.

Bạn cũng phải xem xét câu hỏi "khung thuế bây giờ so với khung thuế sau". Chiến lược thu hoạch thua lỗ hiệu quả nhất khi bạn kỳ vọng thuế suất của bạn sẽ thấp hơn trong tương lai, chẳng hạn như sau khi bạn nghỉ hưu và thu nhập của bạn giảm. Ngoài ra, các khoản lỗ vốn bù đắp lợi nhuận vốn trước khi chúng được cho phép như một khoản khấu trừ so với thu nhập thông thường. (Giả sử bạn có 5.000 đô la trong khoản lỗ vốn và 4.000 đô la vốn đầu tư. 4.000 đô la đầu tiên của bạn bù trừ số tiền lãi, chỉ còn 1.000 đô la để trừ vào thu nhập thông thường.) Vì lợi tức đầu tư dài hơn một năm không bị đánh thuế nếu bạn ở dưới mức thuế 25%, việc mất tiền có thể làm giảm lợi nhuận vốn không có thuế.

Có những yếu tố phức tạp khác mà phải được cân nhắc tùy thuộc vào hoàn cảnh cá nhân của bạn. Đối với một người nộp thuế trong một khung thuế thấp, việc thua lỗ trên cổ phiếu khấu hao có thể không tạo ra bất kỳ lợi ích về thuế nào cả. Tuy nhiên, nếu bạn nhận trợ cấp An sinh Xã hội hoặc trợ cấp bảo hiểm y tế, việc mất mát có thể làm giảm đáng kể hóa đơn thuế của bạn vì cách các mặt hàng này được xử lý trong mã số thuế.

Thu hoạch mất thuế có thể là một công cụ hiệu quả để tăng hiệu quả danh mục đầu tư tổng thể nếu sử dụng đúng cách. Tuy nhiên, nó thường yêu cầu phân tích chi tiết để đảm bảo bạn tránh được những cạm bẫy tiềm ẩn bị chôn vùi trong các quy tắc thuế phức tạp. Làm việc với một chuyên gia có trình độ có thể cần thiết để đặt cùng một kế hoạch quản lý rủi ro. Nhưng lần sau khi bạn đầu tư thua lỗ, có lẽ bạn sẽ muốn xem xét các đặc quyền có thể từ góc độ thuế.

Hình ảnh qua iStock.

Bạn cũng có thể thích:

Will Robo-Advisors Sink Financial Advisors?

Cách ngừng hoạt động kém hiệu quả đầu tư của bạn

Cổ phiếu mạnh? Tránh sai lầm thường gặp này

5 điều cần biết trước khi tập thể dục