Quy tắc IRA: Bảng gian lận 2018 của bạn
[2017 MAMA in Japan] AKB48&CHUNG HA&Weki Meki&PRISTIN&fromis_9&Idol School Class 1_IT'S SHOWTIME
Mục lục:
- Tóm tắt nhanh về quy tắc IRA
- Quy tắc đóng góp IRA truyền thống
- Quy tắc khấu trừ IRA truyền thống
- Giới hạn khấu trừ IRA truyền thống cho năm 2018
- Quy tắc rút tiền IRA truyền thống
- Cái gì tiếp theo?
- Xem một tóm tắt các quy tắc quan trọng nhất của Roth IRA
- Đây là như thế nào và ở đâu để mở một IRA
- 7 loại của IRA để giúp bạn tiết kiệm cho tương lai
Trong khi IRA truyền thống chia sẻ nhiều đặc điểm với anh chị em mới hơn, Roth IRA - cả hai đều khuyến khích thuế để tiết kiệm tiền hưu trí và rút tiền sớm trong một số trường hợp - mỗi điều khoản được điều chỉnh bởi một bộ quy tắc riêng biệt.
Dưới đây là bảng phân tích các quy tắc IRA truyền thống theo danh mục:
- Quy tắc đóng góp
- Quy tắc khấu trừ
- Quy tắc rút tiền
Tóm tắt nhanh về quy tắc IRA
- Giới hạn đóng góp tối đa cho năm 2018 là $ 5,500 (hoặc $ 6,500 nếu bạn từ 50 tuổi trở lên)
- Các khoản đóng góp có thể được khấu trừ thuế trong năm mà chúng được thực hiện.
- Các khoản đầu tư trong tài khoản tăng thuế hoãn lại
- Rút tiền khi nghỉ hưu được đánh thuế là thu nhập thông thường
- IRS yêu cầu các cá nhân bắt đầu lấy tiền từ tài khoản ở tuổi 70½
- Việc rút tiền không đủ tiêu chuẩn trước 59 tuổi có thể kích hoạt phạt rút tiền sớm 10% và thuế thu nhập
Thuế và rút tiền sớm hoạt động khác nhau đối với Roth. Xem giải thích của chúng tôi về quy tắc Roth IRA để biết chi tiết.
Quy tắc đóng góp IRA truyền thống
Có thu nhập kiếm được là một yêu cầu để đóng góp cho một IRA truyền thống. Ngoài ra, khoản đóng góp hàng năm của bạn cho IRA không được vượt quá số tiền bạn kiếm được trong năm đó. Nếu không, giới hạn đóng góp hàng năm là $ 5,500 cho những người dưới 50 tuổi hoặc $ 6,500 đối với những người từ 50 tuổi trở lên.
Dưới đây là một số quy tắc khác liên quan đến đóng góp:
Bạn có thể đóng góp cho một IRA truyền thống và Roth IRA trong cùng một năm. Nếu bạn đủ điều kiện cho cả hai loại, hãy đảm bảo số tiền đóng góp kết hợp của bạn không vượt quá giới hạn hàng năm.
Bạn cũng có thể đóng góp cho một IRA truyền thống và 401 (k) trong cùng một năm. Ở đây cũng vậy, giới hạn đóng góp cho từng loại tài khoản được áp dụng.
Nếu bạn không đủ điều kiện để thực hiện khoản đóng góp được khấu trừ, bạn vẫn có thể bỏ tiền vào một IRA truyền thống. Với Roth IRA, nếu bạn kiếm được quá nhiều tiền thì tùy chọn để tài trợ cho một tài khoản hoàn toàn không có trong bảng. IRA truyền thống giữ cho cửa sổ mở một vết nứt và cho phép các khoản đóng góp - nhưng không phải là khoản khấu trừ - lên đến giới hạn hàng năm. Là một giải thưởng an ủi vì bị từ chối khoản thuế trả trước, IRS miễn thuế tăng trưởng đầu tư và không làm cho bạn phải trả thuế thu nhập khi rút tiền khi nghỉ hưu. (Xem thêm về đặc quyền thuế IRA truyền thống bên dưới.)
Bạn không được phép đóng góp cho IRA truyền thống trong một độ tuổi nhất định. Quy tắc này khác với quy tắc cho Roth IRA. IRS không cho phép bạn đóng góp cho IRA truyền thống khi bạn đạt đến năm bạn chuyển sang tuổi 70½. Với Roth bạn được tự do tiếp tục tài trợ cho tài khoản miễn là bạn hít thở và kiếm thu nhập.
Không có số tiền tối thiểu bắt buộc để mở IRA và không có quy tắc về số tiền bạn phải ký gửi. Lưu ý rằng người môi giới đặt mức tối thiểu của tài khoản riêng của họ, nhưng yêu cầu thường thấp hơn cho IRAs so với tài khoản chịu thuế thông thường. Tại một số công ty môi giới, thậm chí là 0 đô la. Để biết thêm về các tùy chọn môi giới của bạn, hãy xem phân tích của chúng tôi về các nhà môi giới tốt nhất cho IRA.
Quy tắc khấu trừ IRA truyền thống
Với quy tắc đóng góp trên đường đi, đã đến lúc tìm ra số tiền đóng góp đó (nếu có) bạn được phép khấu trừ từ thuế của mình.
Câu trả lời cho câu hỏi khấu trừ được dựa trên thu nhập của bạn và liệu bạn hoặc vợ / chồng của bạn có được bảo hiểm bởi một chương trình hưu trí do nhà tuyển dụng tài trợ, chẳng hạn như 401 (k). Nếu bạn không có quyền truy cập vào gói tiết kiệm tại nơi làm việc, bạn có thể khấu trừ tất cả các khoản đóng góp tối đa đến giới hạn hàng năm. Xem bảng bên dưới để biết các giới hạn khi truy cập vào gói tiết kiệm tại nơi làm việc vào hình ảnh.
Giới hạn khấu trừ IRA truyền thống cho năm 2018
| Tình trạng nộp hồ sơ | Năm 2018 đã sửa đổi Tổng thu nhập đã điều chỉnh | Khấu trừ thuế |
|---|---|---|
| Kết hôn nộp đơn góa vợ hoặc góa phụ hoặc góa phụ |
|
Khấu trừ đầy đủ tối đa giới hạn đóng góp |
|
Khấu trừ một phần | |
|
Không khấu trừ | |
| Độc thân hoặc chủ hộ | $ 63.000 trở xuống | Khấu trừ đầy đủ tối đa giới hạn đóng góp |
| Hơn $ 63.000 nhưng ít hơn $ 73,000 | Khấu trừ một phần | |
| $ 73.000 trở lên | Không khấu trừ | |
| Kết hôn riêng biệt | Nếu bạn hoặc người phối ngẫu của bạn được bao trả bởi một kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc: Ít hơn $ 10,000 | Khấu trừ một phần |
| Nếu bạn hoặc vợ / chồng của bạn được bảo hiểm: $ 10.000 trở lên | Không khấu trừ |
Sự phá vỡ thuế trả trước là một trong những điều chính mà phân biệt một truyền thống từ Roth IRA, trong đó không khấu trừ thuế được cho phép để đóng góp.
Đó cũng là một trong những điều làm cho IRA truyền thống đặc biệt có lợi cho người có thu nhập cao. Nó làm giảm mức thanh toán chịu thuế trong năm, cho dù người tiết kiệm có ghi các khoản khấu trừ trên tờ khai thuế của họ hay không.
Có hai điều quan trọng cần biết về việc xử lý thuế của đô la IRA truyền thống ngoài khoản khấu trừ thuế tiềm năng của khoản đóng góp:
- Các khoản đầu tư vào IRA truyền thống tăng thuế hoãn lại. Miễn là số tiền còn lại trong IRA, tất cả lợi nhuận - ngay cả những khoản tiền được tạo ra bằng cách bán các khoản đầu tư được đánh giá cao - vẫn nằm ngoài radar thuế của Bác Sam.
- Nhưng những khoản thuế này là do tiền được rút khỏi một IRA truyền thống. Bạn có một khoản thuế trả trước. IRS không tăng thuế đầu tư. Bạn không nghĩ rằng bạn sẽ được trả tiền thuế vĩnh viễn, phải không?
IRA truyền thống có ý nghĩa đối với những người nghĩ rằng họ sẽ nằm trong khung thuế thấp hơn khi nghỉ hưu.
Việc rút tiền (hoặc phân phối) từ một IRA truyền thống bị đánh thuế là thu nhập. Phụ thuộc vào thuế suất hiện tại của bạn. Đây là lý do tại sao IRA truyền thống có ý nghĩa đối với những người nghĩ rằng họ sẽ nằm trong khung thuế thấp hơn khi nghỉ hưu: Họ được khấu trừ trong những năm có thu nhập cao hơn khi số tiền đó đáng giá hơn.
Bởi vì phân phối Roth không bị đánh thuế, đó là một thỏa thuận tốt hơn nếu bạn đang ở trong một khung thuế cao hơn khi nghỉ hưu.
Quy tắc rút tiền IRA truyền thống
Tuổi 59½ có thể không được coi là một ngày sinh nhật quan trọng, nhưng trong vòng IRS, điều đáng chú ý là tuổi mà tại đó các cá nhân được phép bắt đầu rút tiền từ IRA của họ. Khai thác tài khoản trước khi tuổi đó có thể kích hoạt hình phạt rút tiền sớm 10% và thuế thu nhập bổ sung.
Tuổi 70½ là một số khác để đánh dấu trên lịch. Đây là khi các nhà đầu tư đã lưu trong IRA truyền thống bắt buộc phải bắt đầu phân phối tối thiểu theo yêu cầu hoặc RMD.
Nếu bạn không bắt đầu tham gia RMD vào ngày 1 tháng 4 của năm sau năm dương lịch mà bạn đạt đến 70 age tuổi (và sau mỗi năm), bạn nên tự mình chấp nhận thuế tiêu thụ đặc biệt 50% của IRS đối với số tiền yêu cầu không được rút.
Bạn cần tiền trước 59 age? Có những ngoại lệ đối với quy tắc yêu cầu chủ tài khoản phải đợi.
Cần tiền sớm hơn? Có những ngoại lệ đối với quy tắc yêu cầu chủ tài khoản phải chờ đến 59 age tuổi để rút tiền. Bạn vẫn sẽ phải trả thuế thu nhập đối với các bản phân phối, nhưng bạn có thể tránh được mức phạt 10% cho việc rút tiền IRA truyền thống sớm trong các trường hợp sau:
- Bạn có chi phí giáo dục đại học đủ điều kiện cho bản thân, vợ / chồng của bạn, hoặc con cái hoặc cháu của bạn hoặc vợ / chồng của bạn
- Bạn đang sử dụng phân phối tối đa $ 10.000 để mua, xây dựng hoặc xây dựng lại ngôi nhà đầu tiên
- Bạn có chi phí y tế chưa thanh toán vượt quá 7,5% tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn
- Bạn đang ở trong quân đội và được gọi là nhiệm vụ tích cực trong hơn 179 ngày
- Bạn đã bị vô hiệu hóa hoàn toàn và vĩnh viễn
- Bạn là người thụ hưởng của một chủ sở hữu IRA đã qua đời
(Để biết thêm chi tiết về các trường hợp ngoại lệ đối với quy tắc 59½ tuổi, hãy xem Quy tắc rút tiền truyền thống của IRA.)
Quy tắc rút tiền của Roth IRA khá khác nhau: Việc rút tiền miễn phí không có thuế và không được miễn thuế bất kỳ lúc nào, điều này khiến cho Roth trở thành một lựa chọn tốt hơn nếu bạn hoàn toàn phải rút tiền tiết kiệm hưu trí của mình sớm. Tuy nhiên, khi nói đến việc khai thác thu nhập, các quy tắc rút tiền của Roth phức tạp hơn.
»Sẵn sàng để bắt đầu? Xem các nhà cung cấp IRA hàng đầu của chúng tôi cho cả IRA truyền thống và Roth.
