Trái phiếu tiết kiệm Định nghĩa & Ví dụ |

Nó là gì:

Trái phiếu tiết kiệm là trái phiếu do Kho bạc Hoa Kỳ bán. Kho bạc Hoa Kỳ đã phát hành nhiều đợt trái phiếu tiết kiệm khác nhau trong những năm qua, nhưng chỉ có tôi Trái phiếu và Trái phiếu EE có sẵn để mua hàng hôm nay.

Cách thức hoạt động (Ví dụ):

Trái phiếu tiết kiệm có dạng giấy hoặc điện tử và có thể được mua từ hầu hết các tổ chức tài chính hoặc thông qua trang web TreasuryDirect của Kho bạc Hoa Kỳ. Công dân Hoa Kỳ, công dân Hoa Kỳ chính thức và nhân viên chính phủ Hoa Kỳ (bất kể tình trạng công dân của họ) có thể mua và sở hữu các trái phiếu tiết kiệm.

Trái phiếu EE giấy được bán với giá 50% mệnh giá, nghĩa là nhà đầu tư trả 50 đô la cho một trái phiếu 100 đô la và trái phiếu không đáng giá trị mệnh giá của nó cho đến khi nó đáo hạn. Trái phiếu EE điện tử được bán theo mệnh giá, nghĩa là nhà đầu tư trả 50 đô la cho một trái phiếu 50 đô la. Trái phiếu EE điện tử có thể được mua với số tiền vượt quá $ 25. Trái phiếu tôi được bán theo mệnh giá (nghĩa là, 100 đô la trái phiếu có giá 100 đô la). Giống như trái phiếu EE, đầu tư tối thiểu là 25 đô la và nhà đầu tư mua trái phiếu tôi có thể mua bất kỳ số tiền nào trên 25 đô la.

Nhà đầu tư chỉ có thể mua trái phiếu tiết kiệm giấy 50 đô la, 75 đô la, 100 đô la, 200 đô la, 500 đô la, 1.000 đô la, 5.000 đô la, và số tiền tăng thêm 10.000 đô la và họ có thể mua tối đa 30.000 đô la tiền gửi tiết kiệm trong một năm.

Khi một trái phiếu tiết kiệm đáo hạn, nhà đầu tư nhận được mệnh giá trái phiếu cộng lãi lũy kế. Trái phiếu tiết kiệm không thể quy đổi trong 12 tháng đầu tiên mà chúng còn tồn tại và các nhà đầu tư mua lại trong vòng năm năm đầu tiên bị mất ba tháng lãi cuối cùng dưới dạng hình phạt.

Dưới đây là các thành phần cơ bản của một trái phiếu tiết kiệm giấy.

Thanh toán lãi

Trái phiếu tiết kiệm là trái phiếu không có lãi suất trong đó họ kiếm lãi hàng tháng nhưng không trả tiền lãi đó cho đến khi họ trưởng thành hoặc được chuộc lại.

Trái phiếu EE được phát hành sau tháng 5 năm 2005 có lãi suất cố định bằng 90% lợi nhuận thị trường trung bình trên Kho bạc năm năm trong sáu tháng trước khi phát hành trái phiếu EE. Cục Tỷ lệ Nợ công vào ngày 1 tháng 5 và ngày 1 tháng 11.

Trái phiếu tôi trả lãi cố định cộng với tỷ lệ lạm phát dựa trên chỉ số CPI cho người tiêu dùng đô thị (CPI-U). Tỷ lệ thay đổi hai lần một năm và cung cấp một số bảo vệ chống lại sức mua bị mất. Cấu trúc này là những gì chủ yếu phân biệt tôi Trái phiếu từ Trái phiếu EE. Cục Công nợ công bố lãi suất trái phiếu trong tháng 5 và tháng 11.

Thuế

Lãi từ trái phiếu tiết kiệm được miễn thuế tiểu bang và địa phương. Tuy nhiên, nó phải chịu thuế liên bang, nhưng chỉ trong năm mà trái phiếu đáo hạn hoặc được hoàn trả. Chủ sở hữu có thể chọn trả thuế mỗi năm cho tiền lãi thu được trong năm đó, nhưng bất lợi cho điều này là người nộp thuế sau đó phải nộp thuế đối với tiền lãi tích luỹ từ bất kỳ khoản đầu tư nào khác.

Lãi suất trái phiếu tiết kiệm có thể được miễn thuế liên bang nếu nhà đầu tư gửi lại tiền tiết kiệm và trả tiền học phí cho chính mình hoặc người phụ thuộc trong cùng một năm. Việc miễn trừ này được gọi là Chương trình Trái phiếu Tiết kiệm Giáo dục và có các yêu cầu về tính đủ điều kiện, vì vậy hãy đảm bảo tham khảo ý kiến ​​chuyên gia thuế đủ điều kiện trước khi đầu tư.

Tại sao vấn đề:

Tiết kiệm trái phiếu là các khoản đầu tư đơn giản, rủi ro thấp. Việc miễn thuế tiểu bang và địa phương, cũng như miễn giảm học phí liên bang, làm cho các trái phiếu tiết kiệm đặc biệt thuận lợi cho các nhà đầu tư trong khung thuế cao hoặc những người có con học đại học. Các trái phiếu tiết kiệm rất lỏng trong đó họ có thể được mua lại trực tuyến hoặc tại bất kỳ tổ chức tài chính nào (nhưng lưu ý rằng họ không có thị trường thứ cấp, nghĩa là họ không thể giao dịch giữa các nhà đầu tư cá nhân). tỷ lệ lợi nhuận và thiếu bảo vệ khỏi lạm phát do lãi suất cố định của họ (lưu ý rằng tôi trái phiếu cung cấp một số bảo vệ lạm phát, tuy nhiên). Cũng không có cơ hội tăng vốn với trái phiếu tiết kiệm, cũng như không cung cấp cho họ thu nhập hiện tại trừ khi nhà đầu tư chuyển đổi trái phiếu. Bởi vì trái phiếu tiết kiệm đã cung cấp một khoản hoãn thuế, hiếm khi thuận lợi để giữ chúng trong các tài khoản hoãn thuế.