ĐIều mà mỗi nhà đầu tư cổ tức cần biết về thuế |

Có vẻ không công bằng khi bạn phải trả thuế cổ tức.

tất cả, số tiền đó đã bị đánh thuế. Một công ty trả cổ tức trả thuế cho thu nhập của chính mình và chia sẻ lợi nhuận dưới hình thức trả cổ tức cho cổ đông.

Sự không công bằng của nó, tuy nhiên, không ngăn Bác Sam muốn cắt thu nhập cổ tức của bạn. Nếu bạn định đầu tư cổ tức và bạn muốn cắt giảm hóa đơn thuế của mình, bạn cần biết cách thức hoạt động của nó.

Trước khi bạn đầu tư vào cổ tức, đây là một số điều cần biết:

Cổ tức là một danh mục tách biệt với thu nhập thường xuyên và lợi nhuận vốn. Cổ tức không được coi là tăng vốn. Kết quả là, họ không được xem là "dài hạn" hoặc "ngắn hạn".

Trong những năm gần đây, mức thuế suất là như nhau đối với cổ tức "đủ điều kiện" là lợi nhuận vốn dài hạn, không quá quen với việc này - thuế suất đối với cổ tức có thể thay đổi bất kể điều gì đang xảy ra với thuế suất tăng vốn dài hạn.

Trước đây, thu nhập cổ tức được coi là thu nhập thường xuyên và được tính thuế cận biên của bạn tỷ lệ. Tuy nhiên, cổ tức không chính xác được coi là thu nhập thường xuyên. Họ là riêng biệt và có, kể từ khi thực hiện cái gọi là cắt giảm thuế Bush, được xem xét thuế đặc biệt.

Nhà đầu tư cổ tức giàu có phải đối mặt với việc tăng thuế bắt đầu từ năm 2013. Điều trị đặc biệt cho thu nhập cổ tức đã hết hạn cuối năm 2012. Thỏa thuận thuế khai thuế tài chính, mặc dù, đã thay đổi mọi thứ một chút. Cổ tức giữ nguyên trạng thái thuế ưu đãi - với tỷ lệ 10% và 15% vẫn trả 0% trên thu nhập cổ tức "đủ điều kiện", trong khi những người khác trả 15%.

Người có thu nhập cao phải đối mặt với số phận khác. Những người nộp đơn lẻ kiếm được 400.000 đô la một năm và những người nộp đơn có thu nhập 450.000 đô la một năm sẽ thấy thuế suất 20% trên cổ tức đủ điều kiện bắt đầu từ năm 2013. Nếu bạn là người có thu nhập cao và có thể tìm cách giữ thu nhập của mình dưới mức ngưỡng, bạn sẽ không phải chịu mức thuế cao hơn.

Đây là những gì IRS coi là cổ tức "đủ điều kiện". Không có cổ tức nào được hưởng ưu đãi thuế đặc biệt. Đảm bảo thu nhập cổ tức của bạn "đủ điều kiện". Dưới đây là các từ chính xác mà IRS sử dụng để xác định xem "đủ điều kiện" cổ tức cho thuế suất đặc biệt:

"[Y] ou phải nắm giữ cổ phiếu trong hơn 60 ngày trong khoảng thời gian 121 ngày bắt đầu 60 ngày trước ngày trả cổ tức. "

Và đối với cổ phiếu ưu tiên:

" [Y] ou phải nắm giữ cổ phiếu trên 90 ngày trong khoảng thời gian 181 ngày bắt đầu 90 ngày trước ngày trả cổ tức nếu cổ tức là do thời gian tổng cộng hơn 366 ngày. "

Ngày trả cổ tức - như đã nêu trong Từ điển tài chính của chúng tôi - là ngày mà tất cả các cổ phần đã mua và bán không còn gắn liền với quyền nhận cổ tức được công bố gần đây nhất.

Ngày trả cổ tức thường là hai ngày làm việc trước ngày ghi. Nếu bạn mua cổ phiếu vào hoặc sau ngày cổ tức cũ, bạn sẽ không nhận được khoản thanh toán cổ tức tiếp theo. Thay vào đó, người bán nhận cổ tức. Nếu bạn mua trước ngày trả cổ tức, bạn sẽ nhận cổ tức.

Dưới đây là ví dụ:

Vào ngày 27 tháng 7 năm 2010, Công ty XYZ tuyên bố trả cổ tức vào ngày 10 tháng 9 năm 2010 cho cổ đông. XYZ cũng thông báo rằng cổ đông của hồ sơ trên sổ sách của công ty vào hoặc trước ngày 10 tháng 8 năm 2010, được hưởng cổ tức. Cổ phiếu sau đó sẽ trả cổ tức hai ngày làm việc trước ngày kỷ lục.

Tóm lại, bạn cần phải nắm giữ cổ phiếu trong một thời gian trước khi bạn có thể thu được cổ tức. Điều này ngăn cản các nhà đầu tư mua cổ phiếu bằng cổ phiếu với số lượng lớn trước khi cổ phiếu trả cổ tức, và thu được lợi ích về thuế của cổ tức lớn.

Cổ tức tái đầu tư vẫn bị đánh thuế. nợ thuế đối với cổ tức tái đầu tư của họ. Đúng là bạn không thực sự nhận tiền vào tay trong mọi trường hợp cổ tức tái đầu tư - đặc biệt nếu bạn sử dụng DRIP để tự động tái đầu tư cổ tức của mình.

Tuy nhiên, bạn vẫn phải trả thuế cho nó.

Thu nhập cổ tức trong một tài khoản được ưu đãi thuế Nếu bạn muốn tạm giữ thu nhập cổ tức của mình từ Bác Sam, bạn có thể làm như vậy với sự trợ giúp của thuế tài khoản. Nếu bạn nắm giữ cổ tức bằng cổ phiếu IRA truyền thống hoặc 401 (k) truyền thống, bạn không phải trả thuế cho thu nhập cổ tức của mình - bao gồm cổ tức tái đầu tư - trong năm bạn nhận được. Thay vào đó, thu nhập được hoãn thuế

Bạn thanh toán thuế sau, khi bạn rút tiền từ tài khoản của mình. Số tiền bạn rút được đánh thuế ở mức biên của bạn, bất kể thu nhập đến từ đâu. Nếu bạn nghĩ rằng thuế suất biên của bạn sẽ cao hơn khi nghỉ hưu hơn thuế suất cổ tức, không có lý do gì để giữ cổ tức của bạn trong một tài khoản truyền thống.

Với một tài khoản Roth, bạn không bao giờ phải lo lắng về thuế trên cổ tức của bạn. Bạn trả thuế trước khi bạn đóng góp vào tài khoản của mình. Cổ tức (và cổ tức tái đầu tư) được trả vào tài khoản Roth của bạn làm thu nhập, và bạn không cần phải lo lắng về việc phải trả thuế khi rút tiền.

Điều này cũng đúng với tài khoản tiết kiệm sức khỏe (HSA). Bạn có thể giữ cổ phiếu cổ tức trong HSA và miễn là bạn sử dụng thu nhập cho chi phí chăm sóc sức khỏe đủ tiêu chuẩn, bạn không bao giờ phải trả thuế cho thu nhập cổ tức - và bạn được khấu trừ thuế cho những đóng góp của mình để khởi động. Câu trả lời đầu tư:

Lập kế hoạch giảm thuế bạn trả cho thu nhập cổ tức để bạn có thể phát triển tài sản của mình với tốc độ nhanh hơn. Nếu bạn đủ điều kiện, một tài khoản hưu trí Roth hoặc HSA có thể là một cách tuyệt vời để che chở thu nhập cổ tức của bạn.