4 lựa chọn kế hoạch nghỉ hưu cho tự kinh doanh

Trong khi tự làm chủ có nhiều lợi ích, chẳng hạn như tính linh hoạt và tự chủ lớn hơn, cũng có những hạn chế. Một khoản lớn là thuế phụ: Những người tự làm chủ phải trả gấp đôi số tiền thuế An Sinh Xã Hội và Medicare làm nhân viên, ngoài thuế thu nhập thông thường của họ, và số tiền đó không được khấu trừ từ tiền lương của họ. Một điều khác là thiếu các quyền lợi của nhân viên chính thức đi kèm với một công việc truyền thống, chẳng hạn như bảo hiểm y tế và kế hoạch nghỉ hưu.

Nhưng câu chuyện liên quan

Các nhà cung cấp Roth IRA tốt nhất

Nhà cung cấp IRA truyền thống tốt nhất

Tôi có một khách hàng trẻ, những người gần đây đã thực hiện chuyển đổi từ việc làm truyền thống sang làm việc tự do và đã thực sự đấu tranh với việc trả thêm thuế trong khi đồng thời mất kế hoạch nghỉ hưu của mình.

Tin tốt cho khách hàng này - và nhiều công nhân như ông - là có bốn kế hoạch nghỉ hưu cho những người lao động tự làm chủ có thể giúp giảm căng thẳng bằng cách giảm thu nhập chịu thuế của bạn trong khi bỏ tiền để nghỉ hưu. Kế hoạch nào là tốt nhất cho bạn tùy thuộc vào nhiều yếu tố, bao gồm thu nhập của bạn, tuổi của bạn, cho dù bạn có nhân viên và ý định của bạn cho quỹ kế hoạch nghỉ hưu.

Dưới đây là một đánh giá về ưu và khuyết điểm của từng loại kế hoạch.

Solo 401 (k)

Ưu điểm của Solo 401 (k):

• Giới hạn đóng góp cao. Bởi vì bạn là chủ nhân và nhân viên, bạn có thể đóng góp nhiều hơn cho kế hoạch Solo 401 (k) so với kế hoạch nghỉ hưu khác. Là một nhân viên, bạn có thể đóng góp tối đa 18.000 đô la cho năm đó (cộng thêm tối đa 6.000 đô la trong các khoản đóng góp bắt kịp nếu bạn trên 50). Như trong 401 (k) truyền thống, đóng góp của bạn được thực hiện bằng đô la trước thuế. Sau đó, với tư cách là chủ nhân, bạn có thể đóng góp tới 25% tổng thu nhập của doanh nghiệp bạn (hoặc 20% nếu bạn là chủ sở hữu duy nhất hoặc LLC một thành viên) trên mức đóng góp của nhân viên cho đến khi bạn đạt tổng số tiền là $ 53,000 (hoặc $ 59.000 bao gồm cả khoản đóng góp bắt kịp). Ngoài ra, các khoản đóng góp của người sử dụng lao động được khấu trừ như một chi phí kinh doanh.
• Đóng góp đôi. Với Solo 401 (k), bạn có thể thuê vợ / chồng của bạn và cho phép họ tham gia vào kế hoạch. Vợ / chồng của bạn có thể đóng góp tối đa 18.000 đô la và bạn có thể đóng góp cho chủ nhân điển hình với tổng số tiền là 53.000 đô la. Vợ / chồng của bạn cũng có thể đóng góp bắt kịp, nếu đủ điều kiện.
• Tăng trưởng chậm thuế. Như trong 401 (k) truyền thống, khoản đóng góp của bạn là tiền thuế và bạn phải trả thuế khi rút tiền.
• Mềm dẻo. Bạn có thể đặt càng nhiều, lên đến giới hạn, hoặc ít nhất là bạn muốn từ năm này sang năm khác.

Nhược điểm của Solo 401 (k):

• Thủ tục giấy tờ. Bạn phải gửi báo cáo với IRS hàng năm nếu bạn có ít nhất 250.000 đô la trong tài khoản của mình.
• Không mở cửa cho tất cả mọi người. Bạn có thể mở Solo 401 (k) chỉ có nếu bạn không có nhân viên nào ngoài vợ / chồng của bạn.

Điểm mấu chốt: Những kế hoạch này là tuyệt vời cho những người tự làm chủ không có nhân viên (ngoài vợ / chồng) vì các giới hạn đóng góp cao, tăng trưởng chậm thuế và tính linh hoạt trong số tiền đóng góp.

Chiến lược thông minh: Nếu thu nhập tự doanh của bạn không phải là rất cao, bạn có thể sử dụng khung thuế thấp của bạn để lợi thế của bạn. Trong trường hợp này, bạn có thể chọn để mở một cá nhân Roth 401 (k). Với một Roth 401 (k), bạn đặt vào đô la sau thuế, và họ phát triển miễn thuế. Giả sử rằng khung thuế của bạn sẽ cao hơn trên con đường, chiến lược này sẽ giúp bạn tiết kiệm tiền. Ngoài ra, tất cả số tiền bạn rút trong tương lai sẽ không được miễn thuế.

Lương hưu nhân viên đơn giản (SEP IRA)

Ưu điểm của IRA SEP

• Dễ tạo và bảo trì. Tất cả phải mất là một số thủ tục giấy tờ cơ bản để thiết lập và không cần báo cáo hàng năm cho IRS.
• Giới hạn đóng góp cao. Bạn có thể đóng góp tới 25% thu nhập W-2 mà bạn tự chi trả, hoặc chỉ dưới 20% thu nhập ròng theo lịch trình C của bạn, lên đến 53.000 đô la cho năm 2015. Điều này rất tuyệt vì đóng góp của bạn có thể tăng theo lợi nhuận của bạn.
• Khấu trừ thuế. Bạn được hưởng các khoản đóng góp và tăng trưởng được hoãn thuế cho đến khi bạn bắt đầu rút tiền. Nói chung, bạn có thể bắt đầu lấy tiền ở tuổi 59½. Bạn không có để bắt đầu rút tiền cho đến khi 70 age tuổi.

Nhược điểm của IRA SEP:

• Đóng góp chỉ đến từ người sử dụng lao động. Nếu bạn có nhân viên, bạn phải bao gồm tất cả họ trong kế hoạch nghỉ hưu, và bạn không thể đóng góp một tỷ lệ phần trăm cao hơn vào tài khoản của riêng bạn hơn là bạn làm cho họ. Điều này có thể tốn kém.

Điểm mấu chốt: Những kế hoạch này là tốt nhất cho những người lao động tự làm chủ có rất ít hoặc không có nhân viên và muốn sự linh hoạt về số tiền họ bỏ đi (ví dụ, họ muốn ràng buộc đóng góp vào lợi nhuận).

Kế hoạch đối sánh khuyến khích tiết kiệm cho nhân viên (SIMPLE IRA)

Ưu điểm của IRA SIMPLE:

• Dễ tạo và bảo trì. Cũng như với SEP IRA, nó chỉ mất một số thủ tục giấy tờ cơ bản để mở một tài khoản. Các thủ tục giấy tờ bảo trì hàng năm cũng đơn giản.
• Giới hạn đóng góp vừa phải. Bạn có thể đóng góp gần như tất cả các khoản thu nhập ròng của bạn, lên đến $ 12.500, vào một IRA SIMPLE mỗi năm (cộng thêm $ 3,000 nếu bạn từ 50 tuổi trở lên).
• Tăng trưởng hoãn thuế.
• Chi phí được khấu trừ. Khoản đóng góp phù hợp được khấu trừ cho người sử dụng lao động như là một chi phí kinh doanh.

Nhược điểm của IRA SIMPLE:

• Giới hạn đóng góp thấp hơn. Giới hạn thấp hơn đáng kể so với IRP SEP, Solo 401 (k) hoặc kế hoạch phúc lợi được xác định (xem bên dưới).
• Khả năng đóng góp phù hợp bắt buộc. Là chủ nhân, bạn có thể chọn đóng góp 2% cố định vào tài khoản của nhân viên hoặc đóng góp của nhân viên từ 1% đến 3% tổng số tiền thanh toán. Hầu hết các nhân viên không đóng góp cho các kế hoạch như vậy, do đó, không chắc rằng việc lựa chọn để phù hợp sẽ chi phí bạn nhiều.
• Rất nhiều quy tắc. Trong hai năm sau lần đóng góp ban đầu của bạn, bạn không thể chuyển IRA SIMPLE của bạn vào bất kỳ gói hưu trí nào khác. Ngoài ra, nếu bạn dưới 59 tuổi, bất kỳ phân phối nào bạn nhận trong hai năm đầu sẽ bị phạt 25%.
• Đóng góp được tính vào khoản đóng góp 401 (k). Nếu việc tự làm của bạn là một buổi biểu diễn trực tiếp và bạn có 401 (k) từ công việc khác của bạn, mọi đóng góp bạn thực hiện cho SIMPLE sẽ được tính vào số tiền 18.000 đô la bạn có thể trì hoãn vào 401 (k) của bạn cho điều đó năm.
• Giới hạn đối với các doanh nghiệp nhỏ có ít hơn 100 nhân viên. Tuy nhiên, đây không phải là vấn đề đối với hầu hết các millennials tự làm chủ.

Điểm mấu chốt: Các kế hoạch này đặc biệt hấp dẫn đối với các doanh nghiệp nhỏ với nhiều nhân viên (những người thường không đóng góp, do đó không có chi phí phù hợp hoặc chi phí lao động). Đồng thời, người sử dụng lao động có thể nhận được một trận đấu 3% dựa trên thu nhập.

Kế hoạch quyền lợi được xác định

Những kế hoạch này, gợi nhớ đến các kế hoạch hưu bổng trường học cũ mà thế hệ ông bà chúng ta có, thực sự tuyệt vời đối với một số công nhân tự làm chủ.

Ưu điểm của một kế hoạch lợi ích được xác định:

• Giới hạn đóng góp rất cao. Số tiền bạn có thể đóng góp tùy thuộc vào độ tuổi của bạn, nhưng bạn có khả năng bỏ đi hơn 100.000 đô la mỗi năm để nghỉ hưu.
• Có thể được kết hợp với các gói khác. Bạn có thể đóng góp vào một kế hoạch lợi ích được xác định trong khi đồng thời đóng góp cho một IRA 401 (k) hoặc SEP.
• Thuế thấp. Các khoản đóng góp có thể được viết thành chi phí kinh doanh, do đó làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn.
• Khấu trừ thuế. Tăng trưởng của các khoản đóng góp được hoãn thuế.

Nhược điểm của một kế hoạch lợi ích được xác định:

• Đắt. Kế hoạch lợi ích được xác định là phức tạp để thiết lập và hơi tốn kém để chạy.
• Phòng nhỏ lung linh. Bạn cam kết tài trợ cho kế hoạch ở một mức nhất định, và bạn bị mắc kẹt với điều đó ngay cả trong một năm khi tiền bị chặt.
• Bạn phải cung cấp gói này cho bất kỳ nhân viên nào. Bạn phải đóng góp thay cho họ. Điều này có thể rất tốn kém.

Tóm lại: Kế hoạch này rất tuyệt vời cho những lao động tự làm chủ có thu nhập cao, ổn định và muốn đặt nhiều đi nghỉ hưu.

Tiết kiệm cho nghỉ hưu bằng cách đóng góp cho một trong các kế hoạch này làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn và thậm chí có thể đưa bạn đến một khung thuế thấp hơn. Điều này sẽ giúp bạn tiết kiệm rất nhiều tiền trong ngắn hạn, đồng thời mang lại lợi ích tài chính cho bạn trong dài hạn.

Bài viết này cũng xuất hiện trên Nasdaq. Hình ảnh qua iStock.