Sử dụng lợi thế về thuế của bảo hiểm nhân thọ trong kế hoạch tài chính của bạn

Bởi Brad Cummins

Tìm hiểu thêm về Brad trên Tư vấn viên của Investmentmatome

Trong khi hầu hết mọi người có thể xem tiền bảo hiểm nhân thọ chỉ đơn giản là cách để trả nợ hoặc thay thế thu nhập của người được bảo hiểm, thì có những lợi ích liên quan đến thuế có thể làm cho chính sách bảo hiểm nhân thọ trở thành công cụ lập kế hoạch khả thi trong các lĩnh vực tài chính khác của bạn.

Chắc chắn, một trong những lợi thế chính của bảo hiểm nhân thọ là tiền thu được lợi ích tử vong đi đến thu nhập hưởng lợi miễn thuế. Điều này có nghĩa là người nhận tiền có thể tận dụng hết số tiền để trả hết nợ, thay thế thu nhập bị mất hoặc đáp ứng các nhu cầu quan trọng khác trong một thời gian khó khăn.

Mặc dù bảo hiểm nhân thọ có thời hạn chỉ cung cấp bảo vệ quyền lợi tử vong thuần túy, bảo hiểm nhân thọ vĩnh viễn là một câu chuyện khác. Các chính sách bảo hiểm nhân thọ vĩnh viễn cung cấp bảo hiểm quyền lợi tử vong cộng với một thành phần giá trị tiền mặt có thể cho phép chủ hợp đồng xây dựng một khoản tiền tiết kiệm thuế đáng kể theo thời gian. Là một đại lý bảo hiểm nhân thọ độc lập, tôi đã làm việc với các khách hàng đã kết hợp một số tính năng được ưu đãi thuế này vào quy hoạch của họ theo nhiều cách khác nhau.

Có một số loại chính sách bảo hiểm nhân thọ vĩnh viễn có sẵn trên thị trường hiện nay. Chúng bao gồm toàn bộ cuộc sống, cuộc sống phổ quát, cuộc sống biến đổi, tuổi thọ phổ biến và bảo hiểm nhân thọ chung được lập chỉ mục.

Các lợi ích liên quan đến thuế có sẵn cho các chủ hợp đồng bảo hiểm nhân thọ trong suốt cuộc đời bao gồm:

• Tăng trưởng hoãn thuế

Với chính sách bảo hiểm nhân thọ vĩnh viễn, lợi ích trong giá trị tiền mặt không bị đánh thuế cho đến khi nó được rút. Điều này có nghĩa rằng các quỹ về cơ bản có thể có được lợi nhuận trên đầu tăng, sau năm năm, cho phép tiền phát triển đáng kể theo thời gian. Khi chủ hợp đồng thực hiện rút tiền, lợi nhuận sẽ bị đánh thuế là thu nhập thông thường.

Tuy nhiên, nếu bạn không thu được giá trị tiền mặt trước khi chết, bạn có nguy cơ rủi ro rằng giá trị tiền mặt - bao gồm cổ tức của chính sách - sẽ được công ty bảo hiểm hấp thu và chỉ có quyền lợi tử vong sẽ được thanh toán cho người thụ hưởng.

• Cổ tức miễn thuế

Trong nhiều trường hợp, cổ tức nhận được trên các chính sách bảo hiểm nhân thọ đủ điều kiện cũng không có thuế và không phải báo cáo về tờ khai thuế của chủ hợp đồng. Điều này là do cổ tức được coi là khoản hoàn trả phí bảo hiểm chính sách. Tuy nhiên, điều quan trọng cần lưu ý là cổ tức có thể bị đánh thuế nếu họ bắt đầu vượt quá số tiền phí bảo hiểm đã được thanh toán vào chính sách. Thường thì cổ tức chính sách có thể được sử dụng để thanh toán phí bảo hiểm của chính sách và / hoặc để mua thêm số tiền bảo hiểm.

Khi cái chết của người được bảo hiểm, giá trị tiền mặt, bao gồm cổ tức của chính sách, được công ty bảo hiểm hấp thu và quyền lợi tử vong của chính sách được trả miễn thuế thu nhập cho người thụ hưởng. (Điều quan trọng cần lưu ý là số tiền phúc lợi tử vong vẫn có thể được bao gồm trong tổng giá trị bất động sản của người được bảo hiểm và do đó được tính vào tính thuế bất động sản của họ.)

• Rút tiền mặt

Bạn có thể rút tiền mặt ra khỏi chính sách nếu nó có đủ tiền mặt. Rút tiền nói chung sẽ không được miễn thuế, lên đến số tiền “cơ sở” của chủ hợp đồng trong kế hoạch; cơ sở là số tiền đã được gửi vào chính sách thông qua các khoản thanh toán phí bảo hiểm. Bất kỳ số tiền nào trên cơ sở đó được coi là thu được - và lợi nhuận phải chịu thuế thu nhập thông thường khi rút tiền.

Việc rút tiền thường được coi là sắp ra khỏi cơ sở chính sách trước và sau đó là số tiền thu được. Ví dụ: nếu tổng giá trị tiền mặt là 15.000 đô la và 10.000 đô la trong số đó là cơ sở thì khoản rút 10.000 đô la đầu tiên sẽ không được miễn thuế. Bất kỳ khoản tiền nào được rút ở trên sẽ được coi là thu nhập và do đó thu nhập chịu thuế.

Để có thể rút tiền mặt, thường cần phải liên hệ trực tiếp với công ty bảo hiểm.

Trong khoản đầu tư tiền mặt, bạn đồng thời lấy ra giá trị tiền mặt và hủy bỏ chính sách của bạn, nhưng có thể có những gì được gọi là phí đầu hàng có liên quan, ngay cả khi chỉ có cơ sở được lấy ra. Số tiền phí trả lại sẽ phụ thuộc vào thời gian mà chủ hợp đồng đã sở hữu chính sách. Một cách để tránh phí đầu hàng là vay tiền bằng cách sử dụng khoản vay chính sách (được mô tả bên dưới) hoặc bằng cách rút tiền thay vì từ bỏ chính sách.

• Các khoản vay chính sách

Giá trị tiền mặt trong một chính sách bảo hiểm nhân thọ vĩnh cửu cũng có thể được sử dụng để bảo đảm cho khoản vay chính sách. Miễn là bạn hoàn trả khoản vay, bạn sẽ không xóa bảo hiểm do chính sách cung cấp, bởi vì bạn chỉ đang làm việc với giá trị tiền mặt. Khi một chủ hợp đồng bảo hiểm chống lại giá trị tiền mặt trong một chính sách vĩnh viễn, nó không được coi là phân phối và do đó không được tính là thu nhập cho chủ hợp đồng.

Không có khoản thuế nào phải trả cho khoản vay chính sách bảo hiểm nhân thọ và không có khoản phí hoàn trả vì chủ hợp đồng không rút tiền kỹ thuật. Tuy nhiên, sẽ có lãi suất được tính trên khoản vay và lãi suất không được khấu trừ thuế. Lãi suất khác nhau, nhưng nó thường thấp hơn mức bạn sẽ tìm thấy trên các khoản vay từ ngân hàng và những người cho vay khác.

Vì những lý do này, có thể có ý nghĩa trong một số trường hợp vay nợ chính sách - để trả nợ nghĩa vụ nợ lãi suất cao, hoặc khi bạn thực sự cần tiền mặt và không đủ điều kiện cho khoản vay tiêu chuẩn từ người cho vay - miễn là bạn có thể trả hết khoản vay của chính sách.Nhưng hãy cẩn thận, vì bất kỳ khoản vay chính sách chưa thanh toán nào tại thời điểm cái chết của người được bảo hiểm sẽ được trừ vào lợi ích tử vong được trả cho người thụ hưởng của chính sách.

Việc vay tiền chính sách thường sẽ yêu cầu liên hệ trực tiếp với công ty bảo hiểm.

Công cụ lập kế hoạch thông minh

Do có nhiều lợi thế về thuế có sẵn trên chính sách bảo hiểm nhân thọ giá trị tiền mặt, một số cá nhân có thể sử dụng chúng như các công cụ trong các lĩnh vực lập kế hoạch tài chính, chẳng hạn như bổ sung thu nhập hưu trí, trả nợ lớn như thế chấp và tài trợ cho giáo dục đại học của đứa trẻ hoặc cháu.

Ví dụ, ngày nay, nhiều người về hưu đang sử dụng giá trị tiền mặt bảo hiểm nhân thọ của họ để lấp đầy khoảng cách thu nhập có thể còn lại khi tiền từ tài khoản hưu trí và An sinh Xã hội không bao gồm tất cả chi phí của họ khi nghỉ hưu. Trong trường hợp này, các khoản tiền từ khoản vay chính sách có thể đặc biệt có lợi khi họ được nhận miễn thuế thu nhập.

Ngoài ra, đối với những người có thể nghỉ hưu sớm (trước 59 age tuổi), không có hình phạt rút tiền sớm để loại bỏ tiền từ chính sách bảo hiểm nhân thọ, không giống như với IRA và các tài khoản hưu trí khác. Tương tự như vậy, không có quy định phân phối tối thiểu bắt buộc để bỏ tiền trong các chính sách như vậy trong quá khứ 70½ tuổi, vì có nhiều kế hoạch nghỉ hưu đủ tiêu chuẩn và IRA truyền thống.

Bảo hiểm nhân thọ vĩnh viễn vượt ra ngoài chỉ trả tiền cho một quyền lợi tử vong, nhưng bạn có thể trả nhiều hơn cho các tính năng bổ sung. Hãy chắc chắn rằng bạn hiểu các điều khoản của hợp đồng của bạn để bạn có được bảo hiểm tốt nhất cho nhu cầu của bạn.

Tóm lại

Nhìn xa hơn những trợ cấp tử vong miễn thuế giúp có thể cung cấp cho gia đình bạn khi bạn không còn ở đây, có những lợi thế bổ sung cho loại bảo hiểm này có thể hữu ích trong khi bạn vẫn còn sống. Một sự hiểu biết về các tính năng khác kết hợp với lập kế hoạch thông minh có thể giúp đảm bảo bạn đưa ra giải pháp tốt nhất để phù hợp với nhu cầu bảo hiểm và tiết kiệm tổng thể của bạn.

Brad Cummins là người sáng lập Đại lý Cuộc sống Địa phương ở Columbus, Ohio.