Giảm thuế bất động sản liên bang của bạn với 4 công cụ lập kế hoạch bất động sản mạnh mẽ này

Như bạn đã biết, ngày càng nhiều bé thành công

Khóa học này sẽ cung cấp cho bạn các chiến lược vô giá để bảo vệ tài sản của bạn khỏi thuế tử vong. Nếu bạn đã nghỉ hưu, bây giờ là thời điểm hoàn hảo để đảm bảo di sản tài chính của bạn chính xác theo cách bạn dự định. Nếu bạn vẫn đang xây dựng sự giàu có của mình, điều này sẽ cung cấp cho bạn lộ trình cung cấp cho con và cháu của bạn trong tương lai.

Nhưng trước khi chúng ta tiếp tục, hãy xem điều gì xảy ra khi lập kế hoạch bất động sản sai. Bức thư này được viết bởi một người chăn nuôi thế hệ thứ năm từ Llano, Texas và ban đầu được đăng trên trang web của Chính sách & Thuế:

Ai có thể quan tâm:

Tên tôi là Clayton và tôi có một câu chuyện để kể. Vào những năm 1860, ông cố của tôi là một người đàn ông. Ông đã chuyển từ Anh đến Virginia và từ Virginia đến Texas. Ông bắt đầu cho thuê đất từ ​​các chủ đất để chăn thả gia súc, tất cả đều tiết kiệm tiền.

Dần dần, khi ông tiết kiệm nhiều hơn, ông bắt đầu mua những vùng nhỏ từ những người ông cho thuê và suốt cuộc đời ông đã mua vài nghìn acre thông qua công việc khó khăn và cuộc sống tiết kiệm, giấc mơ điển hình của Mỹ.

Khi anh qua đời vùng đất rồi đi đến con cái của mình. Con của ông tiếp tục truyền thống chăn nuôi và truyền cho năm đứa con của ông (một trong số đó là bà của tôi). Bà tôi qua đời vào năm 1997 và không biết cha tôi (hoặc bà ngoại của tôi tại thời điểm viết ý chí của bà), ông đột nhiên phải trả thuế, 38,5% của bất động sản trừ đi một khoản khấu trừ 1 triệu đô la, trên giá trị thẩm định của đất rằng ông của cô đã làm việc rất chăm chỉ để mua, bảo vệ và làm việc. Vào thời điểm đó, không ai biết giá trị của bất động sản của cô vì giá trị của nó là trong những gì nó có thể sản xuất, không phải những gì nó có thể bán cho. Bất động sản của cô không có nhiều tài sản lỏng hoặc một khoản tiền lớn có thể trả khoản nợ mới này cho IRS. Vì vậy, cha tôi đã lập kế hoạch thanh toán và bắt đầu làm việc để trả nó.

Chúng tôi nhanh chóng chuyển đến mùa hè năm 2006. Cha tôi bắt đầu bị bệnh và vì thuế bất động sản của bà tôi đã trở thành gánh nặng như vậy một phần lớn cuộc sống gia đình của chúng tôi, chúng tôi đã cùng với một đội ngũ luật sư, CPA, và các nhà hoạch định thuế để thử và tránh thuế bất động đáng sợ nên một cái gì đó xảy ra với cha tôi. Vào tháng 11 năm 2006, cha tôi qua đời. Chúng tôi đã có kế hoạch bằng văn bản về cách cấu trúc trang trại gia đình, nhưng phần lớn trong số đó chúng tôi đã không thực hành đủ thời gian để tránh thuế bất động sản.

Vì vậy, một lần nữa, cha tôi sẽ quy định rằng trang trại gia đình sẽ đi đến anh trai tôi và tôi. Chúng tôi sẽ là thế hệ thứ 5 sở hữu và làm việc trên mảnh đất này. Nhưng, chúng tôi phải trả tiền để kế thừa những gì anh ta đã chiến đấu để giữ lại… một lần nữa! Và một lần nữa, cha tôi không có nhiều tiền mặt hoặc tài sản có thể thanh lý. Vài tài sản lỏng mà ông đã nhanh chóng chi cho CPA, luật sư thuế, điều tra viên và thẩm định viên để xác định những gì chúng tôi nợ IRS. Vì vậy, chúng tôi buộc phải thiết lập một kế hoạch thanh toán khác với IRS.

Chúng tôi hiện đang gánh nặng hai lần thanh toán thuế bất động sản mỗi năm. Một cho bất động sản của bà tôi (từ năm 1997!), Và một cho bất động sản của cha tôi. Chúng tôi sẽ thực hiện các khoản thanh toán này trong 15 năm tới. Vì vậy, không chỉ chúng tôi đang cố gắng tạo ra một doanh nghiệp gia đình nhỏ trong việc chăn nuôi có lãi cho bản thân, chúng tôi đang cố gắng làm cho nó có lãi cho IRS để nó không kết thúc bằng đất liên bang. đã làm việc trên mảnh đất này. Năm thế hệ đã đổ máu, mồ hôi và nước mắt của họ vào vùng đất này, kinh doanh gia đình này. Chúng tôi đã tích cực thanh toán thuế thu nhập địa phương, tiểu bang và liên bang của chúng tôi. Chúng ta đã gieo vào nền kinh tế địa phương, tiểu bang và quốc gia của chúng ta. Nhưng bởi vì bây giờ chúng ta được định nghĩa là giàu có theo định nghĩa của người khác về từ, nó sẽ không thể bảo tồn di sản gia đình của chúng ta cho một thế hệ khác.

Thomas Jefferson đã từng nói: "Một chính phủ khôn ngoan và tiết kiệm, sẽ ngăn cản người đàn ông làm tổn thương lẫn nhau, để họ tự do điều chỉnh các công việc của họ về công nghiệp và cải tiến, và sẽ không lấy từ miệng lao động và bánh mì mà nó có kiếm được. Đây là tổng của chính phủ tốt. ”Hãy tự hỏi nếu câu chuyện của chúng tôi là một trong những đại diện cho tổng của chính phủ tốt.

Cảm ơn bạn đã dành thời gian.

Trân trọng,

Clayton T. Leverett

Bây giờ Chúng tôi đã đặt tầm quan trọng của việc lập kế hoạch bất động sản vào quan điểm, chúng ta hãy tận dụng những kỹ thuật mạnh mẽ có thể giúp bạn tránh được kết quả bi thảm của Mr. Leverett.

4 cách cơ bản bạn có thể giảm hóa đơn thuế

hóa đơn, bạn có 4 lựa chọn:

1. Để lại cho người phối ngẫu của bạn.

Nói chung, bất kỳ tài sản nào được để lại cho người phối ngẫu của bạn đều được miễn thuế bất động sản. Tốt lắm. Nhưng một lần nữa bạn phải đối mặt với những gì xảy ra với bất động sản khi người phối ngẫu của bạn đi qua. Vì vậy, bạn vẫn chưa giải quyết được vấn đề ban đầu. 2. Hãy cho nó đi khi bạn còn sống.

Chúng tôi sẽ cho bạn thấy làm thế nào với một cấu trúc kinh doanh ít được sử dụng được gọi là mối quan hệ đối tác giới hạn gia đình (FLP). 3. Tạo niềm tin.

Sự tin tưởng trao cho người thụ hưởng tất cả các khía cạnh tốt nhất của quyền sở hữu tài sản (cụ thể là luồng thu nhập) nhưng bảo vệ chúng khỏi tất cả các khoản xấu (thuế bất động sản, chủ nợ, thậm chí thuế thu nhập). Chúng tôi sẽ cung cấp cho bạn tất cả thông tin bạn cần để bắt đầu. 4. Hãy để nó cho tổ chức từ thiện.

Bạn đã xây dựng bất động sản của mình và bây giờ bạn đã sẵn sàng để xem nó được sử dụng tốt. Bạn có biết có rất nhiều lợi ích để tận dụng lợi thế của trong khi bạn vẫn còn sống? Chúng tôi sẽ cho bạn thấy hai cấu trúc cho thủ thuật mũ đầu tư: tăng thu nhập, giảm thuế và tạo ra một di sản từ thiện mà bạn có thể tự hào. Nếu bạn sở hữu doanh nghiệp của riêng mình, bạn cũng cần thực hiện các bước bổ sung để đảm bảo rằng di sản bạn đã dành để xây dựng cuộc sống của bạn sẽ phục vụ người thừa kế của bạn tốt. Vì vậy, ngoài các

Cấu trúc lập kế hoạch động sản mạnh mẽ, chúng tôi sẽ bao gồm tổng quan ngắn gọn về các chiến lược cho thành công trong tính năng tiền thưởng của chúng tôi, s & Estate Planning: Bảo vệ ngỗng vàng . FLPs: Một công cụ lập kế hoạch bất động sản giữ bạn trong Contol

Nhiều gia đình và tổ trưởng gia đình hiện nay quan tâm đến các lựa chọn lập kế hoạch bất động sản cân bằng hai mục tiêu mâu thuẫn nhau: duy trì quyền kiểm soát chặt chẽ tài sản trong suốt thời gian hoạt động trong khi giảm thiểu thuế bất động sản và thuế thu nhập

Quan hệ đối tác có giới hạn của gia đình (FLP) cho phép bạn thực hiện cả hai.

Đối tác hợp tác gia đình là gì?

FLP là pháp nhân hợp pháp. Thay vì "chia sẻ", các thành viên sở hữu một "sở thích" trong quan hệ đối tác.

Nếu bạn đã quen thuộc với các đối tác hạn chế, thì bạn sẽ tăng tốc về cấu trúc của quan hệ đối tác giới hạn trong gia đình. Quan hệ đối tác hạn chế của gia đình chỉ đơn thuần là quan hệ đối tác hạn chế với các thành viên là thành viên của một gia đình.

Nếu bạn không quen thuộc với các đối tác hạn chế, đây là tổng quan ngắn gọn.

đối tác (GP). GP có trách nhiệm cho tất cả các quyết định, từ công việc văn phòng nhỏ và nhiệm vụ kế toán đến các quyết định quan trọng như mua bán tài sản và hợp tác phân phối.

GP thường chỉ chiếm 1% đến 5% tổng số quyền sở hữu trong công ty hợp danh; tuy nhiên, họ nắm quyền kiểm soát hoàn toàn các tài sản cơ bản. Hầu hết các mối quan tâm trong một quan hệ đối tác hạn chế, lên đến 99%, được sở hữu bởi các đối tác hạn chế (LP). LPs "bị giới hạn" ở chỗ họ không nhận được bất kỳ quyết định nào. Họ là những thành viên hoàn toàn bị động.

Tại sao một đối tác sẽ từ bỏ quyền quyết định? Câu trả lời là trách nhiệm pháp lý. Trong một quan hệ đối tác hạn chế, các đối tác hạn chế được bảo vệ khỏi trách nhiệm pháp lý nếu quan hệ đối tác bị kiện.

Làm thế nào để bạn thiết lập một FLP?

Thông thường, thế hệ cao cấp tạo ra một FLP và trở thành đối tác chung của nó. FLP sau đó trở thành chủ sở hữu của bất kỳ tài sản nào mà đối tác chung đặt trong đó. Để đổi lấy các tài sản này cho FLP, đối tác chung nhận được 100% tiền lãi trong FLP. FLP có thể nắm giữ cổ phiếu, trái phiếu, tài khoản ngân hàng, quỹ tương hỗ, bất động sản (theo hình thức REIT), và chính sách bảo hiểm nhân thọ cũng như các gia sản và tài sản khác như vàng, bạc, mỹ thuật và các đồ sưu tầm khác.Bây giờ, vì toàn bộ điểm của bài tập này là để cung cấp cho thế hệ tiếp theo của các thành viên trong gia đình, GP đưa ra các phần quan tâm của nó trong FLP cho các thành viên của thế hệ tiếp theo. Nếu có 19 người thừa kế, có lẽ GP sẽ quyết định rằng mỗi LP cuối cùng sẽ nhận được 5% quyền sở hữu của FLP, với GP giữ lại 5%. Đối tác chung phân phối quyền sở hữu cho LP theo thời gian theo loại trừ thuế quà tặng hàng năm và trọn đời. LP có thể là trẻ em, cháu và thậm chí cả cháu.

FLP khác có thể làm gì?

Mục tiêu chính của FLP là giảm thu nhập và thuế bất động sản.

Sử dụng FLP cho phép tiền trên thuế bất động sản ngưỡng sẽ được chuyển sang thế hệ tiếp theo, miễn thuế bất động sản. FLP cũng có lợi thế về thuế thu nhập. Phân phối thu nhập có thể lây lan giữa các thành viên trong gia đình có thể nằm trong khung thuế thu nhập thấp hơn và đó là cách hiệu quả để chuyển tiếp giá trị cho thế hệ tiếp theo, hơn và cao hơn các loại trừ thuế hàng năm và trọn đời được phép.

Hơn nữa, tất cả sự đánh giá tài sản trong tương lai trong FLP xảy ra ở bất động sản của thế hệ trẻ và sẽ không phải chịu thuế bất động sản cho đến khi họ chết, trong đó ngăn chặn thảm kịch không lường trước được trong tương lai. Sẽ không có thuế do sự đánh giá cao khi GP chết.

Nhưng có một số lợi thế khác cần xem xét.

FLP cho phép bạn chuyển quyền sở hữu tài sản cho người thừa kế của mình mà không từ bỏ quyền kiểm soát tài sản.

Bằng cách hợp nhất tất cả các tài sản liên quan đến gia đình thành một pháp nhân, việc chuyển giao tài sản đơn giản hơn cả trong suốt cuộc đời bạn và khi bạn qua đời.

• Vì GP có thể giữ quyền kiểm soát tài sản được chuyển giao, đây là một cách tiếp cận lý tưởng để sử dụng khi thế hệ cao cấp không sẵn sàng chuyển giao quyền kiểm soát cho thế hệ trẻ. Ngay cả với quyền sở hữu nhỏ như 1%, GP có toàn quyền kiểm soát các quyết định quản lý, đầu tư tài sản và phân phối thu nhập.

• Nếu gia đình chỉ định nó trong từ ngữ của FLP, quyền kiểm soát có thể được chuyển dần sang GP theo thời gian. Đây là một tính năng đặc biệt hữu ích vì kiểm soát có thể được chuyển sang GP mới trong khi tỷ lệ sở hữu vẫn giữ nguyên.

• FLP cũng cung cấp bảo vệ tài sản. Bởi vì các đối tác không sở hữu cá nhân tài sản được đặt trong quan hệ đối tác, các chủ nợ có thể gặp khó khăn trong việc nắm bắt các tài sản đó. Đó là vì tài sản thực sự thuộc sở hữu của đối tác là mối quan hệ đối tác. Một lệnh tòa là cần thiết để từ bỏ lợi ích hợp danh, và thậm chí sau đó, chủ nợ chỉ được trả tiền với thu nhập từ FLP. Theo luật, chủ nợ không thể yêu cầu phân phối từ FLP hoặc trở thành đối tác.

• Việc hợp nhất các tài sản gia đình đơn giản hóa việc quản lý liên tục và chuyển giao tài sản cuối cùng. Thay vì tặng các tài sản cụ thể trên cơ sở hàng năm, các lợi ích trong FLP được chuyển giao, dẫn đến một cách tiếp cận đơn giản, minh bạch và nhất quán để tặng.

Khi kết hợp FLP, hãy tìm sự giúp đỡ của cố vấn pháp lý có kinh nghiệm. câu hỏi và đảm bảo FLP của bạn được cấu trúc đúng cách. Cái chết có thể là không thể tránh khỏi, nhưng với một FLP, thuế chắc chắn là không.

Bảo vệ sự giàu có của bạn với một niềm tin

Điều gì sẽ xảy ra với tài sản khó kiếm được của bạn khi bạn đi? Vì bạn không thể mang nó theo bạn, bạn có thể muốn thiết lập một sự tin tưởng.

Sự tin tưởng là một thực thể pháp lý được tạo ra khi một người đặt tài sản dưới sự kiểm soát của bên thứ ba, với mục tiêu cuối cùng là cung cấp lợi ích cho người thụ hưởng (được đặt tên). đối với người được ủy thác, tài sản thực sự trở thành tài sản của người được ủy thác nhưng không trao lợi ích của quyền sở hữu tài sản. Nói cách khác, người được ủy thác là người quản lý tài sản tạm thời, chủ sở hữu hợp pháp, nhưng chỉ có trong tên. Người được ủy thác phải quản lý tài sản theo các tham số của hướng dẫn của ủy thác, còn được gọi là "chứng thư".

Bất kỳ tài sản hoặc đầu tư nào cũng có thể được đặt vào một niềm tin, làm cho chúng trở thành công cụ lập kế hoạch bất động sản mạnh mẽ. Đầu tiên, chuyển tài sản của bạn thành một ủy thác có hiệu quả bảo vệ chúng khỏi các chủ nợ. Ví dụ, nếu bạn thấy mình không thể trả lại một khoản vay mà bạn đã bảo đảm cá nhân, người cho vay có thể nộp đơn yêu cầu cá nhân chống lại bạn và đến sau tất cả các tài sản cá nhân của bạn. Nhưng nếu tài sản cá nhân của bạn đã được đặt trong một niềm tin, nguyên đơn không thể chạm vào chúng.

Tín thác cũng có thể làm giảm hóa đơn thuế của bạn. Thu nhập kiếm được từ một ủy thác bị đánh thuế ở mức 33%, giống như tỷ lệ mà các công ty trả nhưng thấp hơn tỷ lệ cận biên cao nhất (39%) cho cá nhân.

Nói chung, có hai loại tín thác cơ bản: cố định và tùy ý. Trong một ủy thác cố định, chứng thư sẽ sửa số lượng người thụ hưởng và cổ phiếu của họ. Đó là sự tin tưởng đơn giản và thẳng thắn nhất. Ví dụ: cha mẹ giàu có có thể thiết lập một niềm tin cho một đứa trẻ để đảm bảo rằng đứa trẻ được chăm sóc đầy đủ nếu cha mẹ chết.

Tín thác tùy ý cho người được ủy thác kinh độ quyết định ai có thể là người thụ hưởng và chia sẻ lợi ích của mỗi người

Bất kể nó được cố định hay tùy ý, một niềm tin luôn có bốn thành phần cơ bản. Hãy nhớ rằng thông thường có nhiều người được gán cho mỗi thể loại: